Национальный банк Украины утвердил и обнародовал все нормативно-правовые акты, являющиеся основой для новой системы валютного регулирования, предусмотренной Законом «О валюте и валютных операциях».
Структура нормативно-правового регулирования обращения валюты
Новая система состоит из восьми постановлений правления НБУ, проекты которых были обнародованы в ноябре и декабре 2018 года и приняты со 2 по 4 января:
- «Об утверждении Положения об осуществлении операций с валютными ценностями»;
- «Об утверждении Положения о трансграничном перемещении валютных ценностей»;
Кроме этого, Нацбанк утвердил еще два технических документа с целью реализации требований нового валютного законодательства. Постановлением от 02.01.2019 №10 «Об утверждении Правил функционирования Системы подтверждения соглашений на валютном рынке Украины» сохраняются гибкие подходы по использованию банками средств системы подтверждения соглашений ВалКли. Нацбанк также продлевает время работы системы с 17-30 до 19-00.
Также утверждено постановление от 04.01.2019 №16 «О документе для учета и регистрации валютно-обменных операций», устанавливающее форму и содержание расчетных документов для проведения валютно-обменных операций.
Как мы писали ранее, новая система валютного регулирования заработает с 7 февраля 2019 года вместе с введением в действие Закона «О валюте и валютных операциях».
Ограничения, которые будут отменены с 7 февраля
Новое регулирование предусматривает ряд послаблений на валютном рынке.
Разрешаются:
- свободное использование счетов юридических лиц за рубежом (кроме операций по переводу средств из Украины на такие счета)
- заключение валютных форвардов для хеджирования экспортно-импортных и долговых операций;
- осуществление операций по счетам юридических лиц-нерезидентов в банках Украины;
- онлайн-покупка иностранной валюты физическими лицами (до 150 тыс. грн в день в эквиваленте);
- банкам продавать своим клиентам государственные ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, за иностранную валюту;
- заключение банками валютных свопов с резидентами и нерезидентами;
- безлимитные инвестиции банков в ценные бумаги инвестиционного класса;
- осуществлять инвестиции и кредитовать резидентов со счета ЛОРО в гривнях банка-нерезидента;
- покупать банкам-нерезидентам валюту на всю сумму остатка в гривнях на счетах ЛОРО;
- покупать и накапливать иностранную валюту на счетах для выплат по внешним заимствованиям;
- осуществлять инвестиции в Украину не только в валютах первой, но и второй группы классификатора;
- юридическим лицам ввоз-вывоз банковских металлов, если это предусмотрено их уставом;
- внесения платежей в иностранной валюте при страховании жизни резидентами.
Двойной контроль операций по экспорту продукции - валютный надзор будет осуществлять только тот банк, который получил информацию о соответствующей таможенной декларации.
Отменяются:
- индивидуальные лицензии на валютные операции - их заменит система электронных лимитов (2 млн евро/год для юридических лиц, 50 тыс. евро/год для физических лиц);
- санкции в виде прекращения внешнеэкономической деятельности за нарушение сроков расчетов;
- валютный надзор за экспортно-импортными операциями до 150 тыс. грн;
- ограничения на досрочное погашение внешних обязательств;
- процедура регистрации внешних заимствований.
Увеличиваются:
- предельный срок осуществления расчетов по экспортно-импортным контрактам до 365 дней
- лимит на переводы иностранной валюты за границу без открытия счета для физических лиц - с 15 до 150 тыс. грн/год;
- лимит на покупку банковских металлов физическими и юридическими лицами с 3,21 тройской унции в неделю (100 г) до эквивалента 150 тыс. грн/день.
Унифицированы перемещения валютных ценностей через границу.
Упрощение валютного контроля
Национальный банк осуществляет переход от системы тотального валютного контроля по каждой операции на риск-ориентированный валютный надзор.
Банки также смогут ослабить надзор по операциям бизнеса без признаков сомнительности (несовпадение объемов операций с объемами обычной деловой активности, несоответствие сути операции содержанию деятельности клиента, использование в расчетах компаний-оболочек и др.). Также отменяется требование составления банками письменного заключения о результатах анализа клиентской операции.
Поэтапное снятие временных ограничений
Новая система валютного регулирования оставляет НБУ право вводить меры защиты в сфере валютных операций в случае возникновения обстоятельств, угрожающих стабильности финансовой системы. В частности, это может быть регулирование обязательной продажи части валютной выручки и предельных сроков расчетов по операциям экспорта-импорта, введение лимитов на осуществление отдельных валютных операций, установление правил осуществления операций, связанных с движением капитала.
В то же время эти нормы имеют лишь превентивный характер - введение новых ограничений на валютном рынке с 7 февраля не предвидится.
Дорожная карта валютной либерализации, разработанная НБУ совместно с экспертами МВФ, предусматривает пошаговое снятие всех валютных ограничений в соответствии с темпами улучшения макроэкономических условий в Украине, а также принятие ряда законов, направленных на повышение качества регулирования небанковского финансового рынка (законопроект №2413а о «сплите») и предупреждение непродуктивного оттока капитала из страны (законопроект о BEPS).
Таким образом, отмене валютных ограничений будут предшествовать, прежде всего, оценка Нацбанком таких макроэкономических индикаторов как темпы роста ВВП, динамика инфляции, состояние валютного рынка, финансовая стабильность, ситуация на внешних рынках и др. В то же время валютная либерализация, предусмотренная дорожной картой, не имеет временных рамок. Соответственно, чем быстрее будут наступать благоприятные макроэкономические и финансовые условия, тем быстрее Нацбанк будет убирать ограничения на валютном рынке, и наоборот.
Обещания Национального банка
Регулятор снимет ряд ограничений, которые создают дополнительные трудности для ведения внешнеэкономической деятельности и сдерживают новые иностранные инвестиции в Украину. Это, прежде всего:
- постепенное снижение и отмена требований к обязательной продаже валютной выручки;
- отмена требования относительно предварительного резервирования средств для покупки иностранной валюты;
- снижение или отмена лимита на репатриацию дивидендов;
- отмена предельных сроков расчетов по операциям резидентов по экспорту и импорту товаров, но не ранее принятия законопроекта о BEPS;
- отмена запрета на покупку иностранной валюты за кредитные средства;
- отмена дополнительного надзора по взаимозачету валютных обязательств;
- повышение и отмена лимита на покупку физлицами наличной иностранной валюты в пределах 150 тыс. грн/день.
Регулятор также намерен упростить проведение отдельных операций, прежде всего с ценными бумагами и деривативами, инвестициями за границу. Это, в частности:
- постепенная отмена всех ограничений на проведение форвардных операций;
- отмена ограничений на репатриацию средств от продажи облигаций и нелистинговых ценных бумаг;
- отмена требования по покупке валюты юридическими лицами только под обязательства;
- снятие всех ограничений по расчетам в валюте, ограничений по купле-продаже облигаций внутреннего государственного займа;
- отмена всех ограничений на проведение валютных свопов;
- повышение и дальнейшая отмена лимита на инвестиции юридических лиц за границу (с 7 февраля - 2 млн евро/год), но не ранее принятия законопроекта о BEPS;
- повышение и дальнейшая отмена лимита на платежи физических лиц за границу (с 7 февраля - 50 тыс. евро/год), но не ранее принятия законопроекта о BEPS;
- отмена запрета на кредитование нерезидентов в гривне (не ранее принятия законопроекта о BEPS)
- открытие доступа небанковских финансовых учреждений на валютный межбанковский рынок (не ранее принятия законопроекта о «сплите»);
- разрешение на продажу валюты в режиме онлайн небанковскими финансовыми учреждениями (не ранее принятия законопроекта о «сплите»).
