Национальный банк Украины листом от 14.07.2026 г. № 25-0010/65703 предоставил новые рекомендации для выявления фиктивных операций. Под удар попадут импортеры и компании, чья деятельность напоминает "скрутки" НДС.
Регулятор выделил свыше 12 признаков, за которыми банк может признать компанию "оболочкой". Среди них: минимальный штат, отсутствие собственных слогов, слишком молодой директор или использование общих с другими фирмами IP- адресов.
Особенное внимание - импортным контрактам. Банки будут проверять, был ли товар оплаченный без предоплаты и не подписал ли директор договор раньше, чем компания была официально зарегистрирована. Детальнее в анализе рекомендаций
Также НБУ требует от банков выяснять, кому именно продается товар (конечный потребитель) и через какие интернет-площадки осуществляется торговля. Если банк не сможет довести прозрачность деятельности, операции будут остановлены.
Во избежание риска блокирования счетов, воспользуйтесь инструментом "Проверка компаний и персон" в LIGA360. Система автоматически подсветит признаки "фиктивности" и связи с компаниями-оболочками, которые теперь отслеживает НБУ.
Узнайте полный перечень рисковых маркеров в LIGA360.
