Если банк имеет достаточно оснований считать, что финансовая операция клиента может свидетельствовать об осуществлении деятельности, имеющей признаки "финансовых пирамид", то рекомендуется установить такому клиенту неприемлемо высокий риск и использовать законодательно закрепленную обязанность отказа от установления (поддержания) деловых отношений, проведения финансовой операции на основании ст. 15 Закона "О предотвращении и противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения" с предоставлением соответствующей информации Государственной службе финансового мониторинга Украины.
Соответствующее положение содержится в письме Нацбанка от 30 апреля 2020 года № Р/25-0006/21463.
Так, в соответствии с требованиями статьи 7 Закона "О предотвращении и противодействии легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения" (дальше - Закон) субъект первичного финансового мониторинга обязан в своей деятельности применять риск-ориентованный подход.
С текстом этого и других документов удобно ознакомиться в модуле "Законодательство" ИПС ЛІГА:ЗАКОН. Заказать полнофункциональный тестовый доступ можно здесь.
По результатам проработки выявленной во время осуществления присмотра информации Нацбанк определил ряд финансовых операций, которые, по мнению Национального банка, могут свидетельствовать об осуществлении деятельности, имеющей признаки "финансовых пирамид".
Опыт имеющихся "финансовых пирамид" свидетельствует, что их деятельность обычно направлена на привлечение наличных средств у физических лиц под обещания получения экономически неоправданных и значительно завышенных процентов в будущем. Для обеспечения такой деятельности проводятся финансовые операции, которые могут быть связаны между собой и использоваться с целью мошенничества, отмывания средств, оптимизации налогообложения, под прикрытием обычной хозяйственной деятельности клиентов, в частности торговли ювелирными изделиями, осуществления благотворительной деятельности и тому подобное.
Финансовыми операциями, которые могут свидетельствовать об осуществлении деятельности, имеющей признаки "финансовых пирамид", по мнению Национального банка, в совокупности, могут быть, в частности:
- наличие среди сторон финансовой операции физических лиц - предпринимателей/благотворительных организаций, являющихся недавно созданными или относительно которых у банка есть обоснованные подозрения, что их финансовые операции содержат признаки фиктивности (дальше - указанные клиенты);
- регулярные зачисления наличных средств в больших суммах на счета указанных клиентов;
- регулярные поступления на счета указанных клиентов безналичных средств от физических лиц;
- регулярные перечисления безналичных средств указанными клиентами на счета физических лиц с разными назначениями платежа, которые фактически являются выплатой процентов или так называемым кешбеком [мгновенным или отсроченным возвратом части средств (в денежной или неденежной форме), потраченных на оплату товаров или услуг].
Учитывая указанное, с целью предупреждения, ограничения и/или снижения до приемлемого уровня рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения, Нацбанк рекомендует банкам в случае возникновения подозрений, что финансовая операция может свидетельствовать об осуществлении деятельности, которая имеет признаки "финансовых пирамид", проводить углубленный анализ деятельности таких клиентов. С этой целью предлагается банкам собирать и более тщательным образом анализировать информацию о своих клиентах (как существующих, так и новых) в объеме, достаточном для полного понимания характера их деятельности, выяснения их репутации, в частности выявления наличия в них рекламы относительно привлечения наличных средств от населения.
Если банк имеет достаточно оснований считать, что финансовая операция клиента может свидетельствовать об осуществлении деятельности, имеющей признаки "финансовых пирамид", то рекомендуется установить такому клиенту неприемлемо высокий риск и использовать законодательно закрепленную обязанность отказа от установления (поддержания) деловых отношений, проведения финансовых операций на основании ст. 15 Закона с предоставлением соответствующей информации Государственной службе финансового мониторинга Украины.
LIGA360 - это общий инструмент управления бизнесом для средних компаний. 15 IT- продуктов для руководителя, юриста, бухгалтера и маркетолога. Держите под контролем весь бизнес, руководите рисками, принимайте согласованные решения.
Заказать бесплатный полный тестовый доступ на 4 сутки до LIGA360 и ключевых продуктов ЛІГА:ЗАКОН можно здесь.
