В соответствии с п. 5 разд.. І Инструкции о порядке открытия и закрытия счетов клиентов банков и корреспондентских счетов банков - резидентов и нерезидентов, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 12 ноября 2003 года № 492 (в редакции постановления Правления Национального банка Украины от 1 апреля 2019 года № 56) с изменениями (дальше - Инструкция № 492), клиенты имеют право открывать счета в любых банках Украины в соответствии с собственным выбором для обеспечения своей хозяйственной/предпринимательской/инвестиционной/независимой профессиональной деятельности/деятельности, которая не связана с предпринимательской, и собственных потребностей.
Клиент для открытия счета подает в банк документы, которые на время их представления должны действовать и их оформление должно отвечать требованиям законодательства Украины.
Лицо, которое открывает счет физическому лицу (владелец счета/представитель владельца счета/лицо, которое открывает счет в пользу третьего лица), обязано в письменном виде уведомить банк о наличии или отсутствии у владельца счета статуса предпринимателя или лица, которое осуществляет независимую профессиональную деятельность (абзац второй п.п. 1 п. 16 разд. І Инструкции № 492).
Согласно абзацу вторым п. 14 розд. І Инструкции № 492 запрещается использовать текущие счета физических лиц, которые открываются для собственных потребностей, для проведения операций, связанных с осуществлением предпринимательской и независимой профессиональной деятельности. По текущим счетам в национальной валюте физических лиц - резидентов осуществляются все виды расчетно-кассовых операций в соответствии с условиями договора и требованиями законодательства Украины, которые не связаны с осуществлением предпринимательской и независимой профессиональной деятельности.
По материалам ГНС
Эффективно управляйте компанией с единой ІТ-платформой LIGA360. Получите максимум информации, чтобы принимать smart-решения для бизнеса и управлять рисками. Алгоритмы действий, законодательство и аналитика, контроль инфопространства и ключевых изменений. Подробности по ссылке.
Только до 25 ноября получите специальное предложение для корпоративного решения LIGA360 к 30-летию LIGA ZAKON.
