Действует порядок проверок субъектов первичного финмониторинга

4 июля вступило в силу постановление Кабмина от 16 июня в 2023 г. № 662, которым утвержден порядок осуществления надзора за деятельностью субъектов первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых осуществляют:

Минфин - субъектов аудиторской деятельности; бухгалтеров; субъектов хозяйствования, которые оказывают услуги по бухгалтерскому учету; субъектов хозяйствования, которые осуществляют консультирование по вопросам налогообложения; субъектов хозяйствования, которые оказывают посреднические и/или консультационные услуги во время осуществления операций с недвижимым имуществом; субъектов хозяйствования, которые осуществляют торговлю за наличные драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них; субъектов хозяйствования, которые проводят лотереи и/или азартные игры; субъектов хозяйствования, которые осуществляют торговую деятельность культурными ценностями и/или оказывают посреднические услуги в такой деятельности;

Минюст - адвокатских бюро, адвокатских объединений и адвокатов, которые осуществляют адвокатскую деятельность индивидуально; нотариусов; субъектов хозяйствования, которые оказывают юридические услуги; лиц, которые оказывают услуги по образованию, обеспечению деятельности или управлению юридическими лицами;

Минцифра - поставщиков услуг, связанных с обращением виртуальных активов.

Основанием для проведения плановой проверки является включение субъекта первичного финансового мониторинга в план-график на соответствующий квартал. План-график оглашается на официальном веб-сайте субъекта государственного финансового мониторинга не позже чем за 10 рабочих дней до начала квартала, на который утверждается план-график проведения проверок.

Субъекты государственного финмониторинга, которые одновременно осуществляют надзор за деятельностью одного субъекта первичного финансового мониторинга, включают его в собственные планы-графики проведения проверок субъектов первичного финансового мониторинга, предварительно согласовав такую информацию между собой.

Для проведения плановой/внеплановой проверки субъектом государственного финансового мониторинга издается приказ о проведении проверки.

Субъект первичного финансового мониторинга должен быть предварительно в письменном виде поставлен в известность о проверке не меньше чем за 10 календарных дней до начала ее проведения.

Внеплановая проверка предусматривает незапланированную субъектом государственного финансового мониторинга проверку соответствия деятельности субъекта первичного финансового мониторинга требованиям законодательства в сфере предотвращения и противодействия в течение периода, который подлежит проверке, по отдельным вопросам.

Основания внеплановой проверки:

1) сообщение о признаках нарушения требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия;

2) во исполнение судебных решений, которые вступили в законную силу;

3) по инициативе субъекта государственного финансового мониторинга в случае непосредственного выявления им признаков нарушения субъектом первичного финансового мониторинга и/или его отделенным подразделением требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия;

4) выявление субъектом государственного финансового мониторинга новых документов (обстоятельств), которые не были (не могли быть) известны во время проведения плановой проверки и которые могут повлиять на выводы по результатам плановой проверки;

5) необходимость проверки выполнения требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия, в частности устранение нарушений и/или принятие мер по устранению причин, которые способствовали их совершению, а также принятие мер по устранению выявленных по результатам надзора недостатков относительно организации и проведения первичного финансового мониторинга;

6) неподача в установленный срок субъектом первичного финансового мониторинга документов (непредоставление информации) на письменный запрос субъекта государственного финансового мониторинга о проведении безвыездной проверки, а также письменных объяснений о причинах, которые препятствуют представлению таких документов;

7) выявление и подтверждение недостоверности в документах (информации), поданных субъектом первичного финансового мониторинга на письменный запрос субъекта государственного финансового мониторинга, и/или в случае, когда такие документы (информация) не дают возможность оценить выполнение субъектом первичного финансового мониторинга требования законодательства в сфере предотвращения и противодействия во время его деятельности.