Минфин предлагает привести Положение о форме и содержании структуры собственности, утвержденного приказом Министерства финансов Украины от 19 марта 2021 года № 163, в соответствие с положениями Законов № 755 и № 361.
29 декабря 2022 года вступил в силу Закон № 2571-ІХ, которым внесены изменения к вышеупомянутым законам и введено: упрощение представления информации о конечном бенефициарном собственнике (КБС) и структуре собственности юридическими лицами, которые вносятся в ЕГР; механизм проверки достоверности информации о КБС и структуре собственности; усилена ответственность за неподачу/недостоверное представление юридическим лицом сведений о КБС и структуре собственности.
Детальнее об изменениях читайте в материале: Финансовый мониторинг 2022: ключевые правила и изменения, которые ожидают бизнес
Чтобы изменения заработали, Минфин разработал проект нового Положения о форме и содержании структуры собственности и обнародовал его для обсуждения 1 августа 2023 года.
Согласно пояснительной записке, проектом предложено установить:
форму и содержание структуры собственности юридического лица;
требования/параметры к оформлению структуры собственности;
информацию, которую необходимо указать относительно каждого лица, отмеченного в структуре собственности;
способ определения размера участия в юридическом лице в соответствующей цепи владения долей (корпоративными правами);
представление схематического изображения структуры собственности и требования к ее оформлению;
перечень документов, которые должны добавляться к структуре собственности.
В проекте учтены новые требования Законов № 755 и № 361, в частности, относительно обеспечения возможности представления соответствующими юридическими лицами структуры собственности в ЕГР в электронной форме, что позволит подавать такую информацию в машиночитабельних форматах и осуществлять автоматизированную проверку таких данных программным обеспечением ЕГР.
Принятие проекта предоставит возможность субъектам хозяйствования во время проведения государственной регистрации создания юридического лица, а также госрегистрации изменений к сведениям о юридическом лице, которые содержатся в ЕГР, заполнять информацию о структуре собственности.
Имея информацию о структуре собственности и настоящего КБС, компании при поиске надежного бизнеса-партнера избегут большинство рисков, в частности финансовых, репутационных рисков, а также не попадут под новые пакеты санкций и обновления черных списков как Украиной, так и мировым сообществом.
Имеете сомнения относительно потенциального бизнес-партнерства? Проверяйте информацию об украинских компаниях в LIGA360. Попробуйте по ссылке.
