Нацбанк постановлением от 08.11.2023 № 143 утвердил Положение об установлениях критериев, по которым оценивается степень риска от осуществления деятельности участниками рынка небанковских финансовых услуг, их общественная важность.
Документ определяет критерии, по которым Нацбанк оценивает степень риска с целью определения интенсивности проведения плановых инспекционных проверок и осуществления безвыездного надзора.
Требования Положения для целей определения интенсивности надзорных действий распространяются на:
страховщиков;
ломбарды, которые являются участниками/ответственными лицами финансовой группы;
кредитные союзы;
лизингодателей;
финансовые учреждения, которые имеют лицензии на осуществление деятельности по предоставлению таких финансовых услуг: финансовый лизинг, предоставление средств взаймы, в том числе и на условиях финансового кредита, предоставление гарантий, факторинг.
Национальный банк оценивает степень риска и общественную важность участников рынка небанковских финансовых услуг один раз на год, не позже 15 декабря года, в котором проводится оценивание.
Период оценивания - с 1 октября года, который предшествует году проведения оценивания, до 30 сентября текущего года, в котором проводится такое оценивание.
Если нет полной (за весь период) информации, нужной для проведения оценивания, НБУ проводит оценивание на основании имеющейся информации за отчетные периоды с 1 октября до 30 сентября.
План проведения проверок на следующий год составляется по результатам оценивания и с учетом имеющихся наблюдательных ресурсов и приоритетов.
Legal Solution - анализ законодательства и практика правоприменения для каждого специалиста. Найдите нормативные документы, исследуйте правовые вопросы и сверяйтесь с экспертами. Узнайте больше преимуществ по ссылке.
Критериями оценивания степени риска участника рынка небанковских финансовых услуг являются:
1) состояние управления рисками и внутреннего контроля;
2) показатели деятельности;
3) соблюдение обязательных критериев и нормативов достаточности капитала и платежеспособности, ликвидности, прибыльности, качества активов и рисковости операций, других показателей и требований, которые ограничивают риски по операциям с финансовыми активами.
Каждый из критериев оценивается с использованием качественных и количественных показателей. Показатели приведены в приложениях 1 - 3 к этому Положению в зависимости от вида участника рынка небанковских финансовых услуг и особенностей такого рынка.
По результатам оценивания степени риска по каждому из критериев участникам рынка присваивается балл от "1" до "4".
Участнику рынка небанковских финансовых услуг, который не подал Национальному банку хотя бы один из файлов с показателями отчетности, аудиторского отчета относительно проведения обязательного аудита финансовой отчетности и консолидированной финансовой отчетности и/или отчета о предоставлении уверенности относительно годовых отчетных данных, в полном объеме за любой отчетный период, который входит в период оценивания (с 01 октября до 30 сентября), присваивается степень риска "4".
Также показателю присваивается оценочный балл "4", если поданные файлы с показателями отчетности и/или другие документы, предусмотренные для периодической подачи не дают возможности Национальному банку оценить степень риска по соответствующему критерию.
Периодичность проведения проверок определяется Национальным банком на основании матрицы, приведенной в приложении 7 к этому Положению.
Проверяете соответствие требованиям регуляторов? Попробуйте LIGA360. В нашей самой полной базе документов вы сможете найти все действующие нормы Налоговой, Нацбанка и других госорганов. Узнайте больше преимуществ по ссылке.
Хотите воспользоваться эксклюзивным предложением Legal Friday от LIGA ZAKON? Заполните заявку и забронируйте скидку на профессиональные решения для работы.
