С 1 августа вступили в силу новые правила финмониторинга для аудиторов, бухгалтеров, налоговых консультантов, риэлторов и операторов лотерей

Минфин приказом от 07.06.2024 № 282 утвердил Положение об осуществлении финансового мониторинга субъектами первичного финансового мониторинга, государственное регулирование и надзор за деятельностью которых осуществляет Министерство финансов Украины. Документ вступает в силу с 1 августа 2024 года.

Положением устанавливаются общие требования относительно организации и проведения первичного финансового мониторинга такими субъектами первичного финансового мониторинга и их отделенными подразделениями (при наличии):

• субъектами аудиторской деятельности;

• бухгалтерами, субъектами хозяйствования, которые оказывают услуги по бухгалтерскому учету;

• субъектами хозяйствования, которые осуществляют консультирование по вопросам налогообложения;

• субъектами хозяйствования, которые оказывают посреднические и/или консультационные услуги во время осуществления операций с недвижимым имуществом;

• субъектами хозяйствования, которые осуществляют торговлю за наличные драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;

• субъектами хозяйствования, которые осуществляют торговую деятельность культурными ценностями и/или оказывают посреднические услуги в такой деятельности;

• субъектами хозяйствования, которые проводят лотереи и/или азартные игры.

Документом устанавливаются общие требования относительно:

1) мероприятий для надлежащей организации и проведения первичного финансового мониторинга, надлежащей системы управления рисками;

2) назначения работника, ответственного за проведение финансового мониторинга;

3) правил финансового мониторинга, программы проведения первичного финансового мониторинга и других внутренних документов по вопросам финансового мониторинга, единых правил по вопросам предотвращения и противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

4) проведения учебных мероприятий, подготовки персонала относительно выявления финансовых операций, которые подлежат финансовому мониторингу;

5) осуществление надлежащей проверки клиентов;

6) упрощенных и усиленных мероприятий надлежащей проверки клиента;

7) особенностей использования агентов и информации относительно осуществления надлежащей проверки, полученной от третьих лиц;

8) обеспечения выявления финансовых операций, которые подлежат финансовому мониторингу;

9) порядка остановки и возобновления осуществления финансовых операций;

10) порядка замораживания активов, которые связаны с терроризмом и его финансированием, распространением оружия массового уничтожения и его финансирования;

11) предоставление лицами сообщений о нарушении в сфере предотвращения и противодействия, порядка их рассмотрения;

12) проведения внутренних проверок деятельности субъекта первичного финансового мониторинга на предмет соблюдения законодательства в сфере предотвращения и противодействия;

13) порядку представления по запросу Минфина информации и/или документов (выводов, решений), копий документов или извлечений из документов.

Больше лицензий - больше экономии. Только сейчас новые пользователи LIGA360 могут заказать решение по самой низкой цене. Обеспечьте команду надежными инструментами для работы. Узнать больше.