НБУ предоставляет банкам рекомендации, как выявить фиктивные документы, которые предоставляют клиенты по запросу банка с целью осуществления надлежащей проверки.
Во время проведения проверок Нацбанк установил не единичные случаи предоставления клиентами банкам поддельных выписок по счетам, открытым в других банках, финансовой отчетности, а также платежных инструкций, которые якобы подтверждают осуществление клиентами хозяйственной деятельности, уплаты обязательных платежей, платежей за аренду помещений, транспортных услуг и тому подобное.
Как отмечается в письме предоставление клиентами поддельных документов подвергает банки высоким рискам использования их услуг для отмывания средств или финансирования терроризма, совершения других уголовных правонарушений.
Для предотвращения таких рисков регулятор рекомендует банкам обмениваться информацией относительно движения средств по счетам клиента, относительно которого имеются подозрения в предоставлении им подделанных документов, а также отмечает основания / условиях раскрытия информации, которая относится к банковской тайне - такая информация предоставляется только при согласии клиента.
Хотите оценить финансовую стабильность бизнес-партнера? Проверить, не имеет ли он долгов, судебных дел? Попробуйте новое решение LIGA360 от LIGA ZAKON! Все виды источников для всесторонней оценки контрагентов: реестры, судебные решения, санкционные списки и медиа. Оставьте заявку на презентацию LIGA360 для вашей команды.
НБУ рекомендует во время установления деловых отношений с клиентом / дальнейшего обслуживания добавить к условиям договора банковского обслуживания согласие клиента на раскрытие банковской тайны другому банку, в том числе относительно сведений относительно движения средств по счетам клиента. Такое согласие также может быть оформлено как отдельный документ.
Также рекомендовано особое внимание уделять клиентам и предоставленным ими документам/информации, при наличии таких признаков:
клиенту присущи критерии риска компании-оболочки;
период деятельности юридического лица с даты государственной регистрации меньше, чем полгода;
недавно состоялось изменение конечного бенефициарного собственника и/или руководителя клиента;
перед началом активной деятельности по счетам клиента длительное время не осуществлялись финансовые операции;
в соответствии с отчетностью у клиента есть незначительный уставный капитал / незначительные активы.
Этот перечень не исчерпывающий, банк может самостоятельно определять другие признаки, которые по его усмотрению требуют уточнения/подтверждения.
Кроме того, в письме приведены примеры возможных источников для проверки / подтверждения достоверности полученной информации, в частности для проверки достоверности предоставленной клиентом финансовой отчетности.
В письме отмечается, что решение о необходимости осуществления проверки достоверности отдельных предоставленных клиентом документов, в том числе в случае проведения или намерения проведения клиентом финансовых операций на необычно большие суммы (или общий оборот), которые являются несвойственными для деятельности клиента, банк должен принимать на основании риск-ориентированного подхода.
Смотри на досье компании глазами партнеров, конкурентов и проверяющих органов с новой LIGA360.
