10 апреля 2026 года Национальный банк Украины письмом № 25-0010/32631 предоставил небанковским финансовым учреждениям обязательные к учёту рекомендации в сфере финансового мониторинга. Рекомендации сформированы по результатам надзорной деятельности НБУ и охватывают два системных нарушения: ненадлежащую идентификацию компаний-оболочек среди клиентов и отсутствие механизмов выявления схем обхода отказов в деловых отношениях.
НБУ квалифицировал как нарушение практику учреждений, которые во внутренних документах по вопросам ПОД/ФТ предусматривают начало проверки на предмет статуса компании-оболочки лишь при наличии двух и более критериев риска. В соответствии с подпунктом 15 пункта 5 раздела I Положения об осуществлении учреждениями финансового мониторинга, утверждённого постановлением Правления НБУ от 28.07.2020 № 107 (далее - Положение №107), реагирование является обязательным уже при наличии хотя бы одного критерия из перечня, определённого в приложении 18 к Положению № 107. Алгоритм действий включает пять последовательных этапов: выявление критериев риска, сбор дополнительных документов, установление неприемлемо высокого уровня риска (при недостаточности документов или отказе клиента их предоставить в соответствии со статьёй 15 Закона о ПОД/ФТ), углублённая проверка связанных клиентов и постоянный мониторинг операций с использованием индикаторов подозрительности из приложения 19 к Положению № 107. Для вновь созданных субъектов хозяйствования и ФЛП, которые не могут документально подтвердить обычную хозяйственную деятельность, НБУ рекомендует применять лимиты на операции до получения достаточного объёма подтверждающих документов.
Вопросы надлежащей организации системы ПОД/ФТ и управления рисками ОД/ФТ НБУ оценивает непосредственно в ходе надзорных проверок, поэтому несоответствие внутренних документов установленным требованиям влечёт прямую регуляторную ответственность. Чтобы детально разобраться в изменениях и учесть их в работе, читайте полный анализ письма НБУ в LIGA360.
Чтобы детально разобраться в новых требованиях НБУ и своевременно привести внутренние документы в соответствие, читайте полный анализ в LIGA360. LIGA ZAKON предлагает решение LIGA360 для бизнесов и государственных органов - увидьте преимущества в действии, заказав персональную консультацию.
