10 квітня 2026 року Національний банк України листом № 25-0010/32631 надав небанківським фінансовим установам обов'язкові до врахування рекомендації у сфері фінансового моніторингу. Рекомендації сформовано за результатами наглядової діяльності НБУ та охоплюють два системних порушення: неналежну ідентифікацію компаній-оболонок серед клієнтів і відсутність механізмів виявлення схем обходу відмов у ділових відносинах.
НБУ кваліфікував як порушення практику установ, які у внутрішніх документах з питань ПВК/ФТ передбачають початок перевірки на предмет статусу компанії-оболонки лише за наявності двох і більше критеріїв ризику. Відповідно до підпункту 15 пункту 5 розділу I Положення про здійснення установами фінансового моніторингу, затвердженого постановою Правління НБУ від 28.07.2020 № 107 (далі - Положення №107), реагування є обов'язковим вже за наявності хоча б одного критерію з переліку, визначеного у додатку 18 до Положення № 107. Алгоритм дій включає п'ять послідовних етапів: виявлення критеріїв ризику, збір додаткових документів, встановлення неприйнятно високого рівня ризику (за умови недостатності документів або відмови клієнта їх надати відповідно до статті 15 Закону про ПВК/ФТ), посилена перевірка пов'язаних клієнтів та постійний моніторинг операцій із використанням індикаторів підозрілості з додатка 19 до Положення № 107. Для новостворених суб'єктів господарювання та ФОП, які не можуть документально підтвердити звичайну господарську діяльність, НБУ рекомендує застосовувати ліміти на операції до отримання достатнього обсягу підтверджувальних документів.
Питання належної організації системи ПВК/ФТ та управління ризиками ВК/ФТ НБУ оцінює безпосередньо під час наглядових перевірок, тому невідповідність внутрішніх документів установленим вимогам несе пряму регуляторну відповідальність. Щоб детально розібратися у змінах та врахувати їх у роботі, читайте повний аналіз листа НБУ у LIGA360.
Щоб детально розібратися у нових вимогах НБУ та своєчасно привести внутрішні документи у відповідність, читайте повний аналіз у LIGA360. LIGA ZAKON пропонує рішення LIGA360 для бізнесів та державних органів - побачте переваги в дії, замовивши персональну консультацію.
