Верховный Суд по делу № 320/12807/23 отменил решения судов первой и апелляционной инстанций и подтвердил правомерность штрафа НБУ на сумму 14 600 100 гривен, наложенного на небанковское финансовое учреждение - поставщика услуг переводов между физическими лицами. Кассационная инстанция сформулировала четкий ориентир: самостоятельность субъекта первичного финансового мониторинга в определении критериев риска не является абсолютной - она ограничена обязанностью учитывать результаты национальной оценки рисков (далее - НОР). Какие конкретные изменения необходимы во внутренних правилах, как правильно задокументировать риск-аппетит и охватить мониторингом разовые операции - в полном анализе LIGA360.
Учреждение квалифицировало переводы между физлицами как "средний" уровень риска, тогда как НОР относит такой продукт к категории очень высокого риска отмывания средств. Верховный Суд признал это нарушением риск-ориентированного подхода в соответствии с Законом Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" от 06.12.2019 г. № 361-IX: продукт, квалифицированный в НОР как высокорисковый, учреждение не вправе относить к более низкому уровню. Кроме того, внутренние правила учреждения не содержали государств-агрессоров в географических критериях риска, не дифференцировали клиентов по типам, а разовые переводы до 30 000 грн без деловых отношений вовсе оставались вне системного мониторинга.
Доказательную базу для регулятора составили данные самого учреждения. Более 99% от общего объема операций - свыше 5 млрд грн - проходило по кодам "переводы на счета физлиц" и "погашение кредита" в отчетности (файл 2LX), тогда как банки-эквайеры присвоили платежным терминалам учреждения код MCC 7994 - "видеоигры". Расхождение между реальным характером операций и их документальным оформлением подтвердило отсутствие действенного контроля и стало ключевым элементом аргументации НБУ.
Чтобы оперативно отслеживать требования ПОД/ФТ, позицию регулятора и актуальную судебную практику, LIGA ZAKON предлагает решение LIGA360 для бизнеса и государственных органов. Начните свою работу с LIGA360 уже сегодня - Ligazakon.net.
