Верховний Суд у справі № 320/12807/23 скасував рішення судів першої та апеляційної інстанцій і підтвердив правомірність штрафу НБУ на суму 14 600 100 гривень, накладеного на небанківську фінансову установу - надавача послуг переказів між фізичними особами. Касаційна інстанція сформулювала чіткий орієнтир: самостійність суб'єкта первинного фінансового моніторингу у визначенні критеріїв ризику не є абсолютною - вона обмежена обов'язком враховувати результати національної оцінки ризиків (далі - НОР). Які конкретні зміни необхідні у внутрішніх правилах, як правильно задокументувати ризик-апетит і охопити моніторингом разові операції - у повному аналізі LIGA360.
Установа кваліфікувала перекази між фізособами як "середній" рівень ризику, тоді як НОР відносить такий продукт до категорії дуже високого ризику відмивання коштів. Верховний Суд визнав це порушенням ризик-орієнтованого підходу відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" від 06.12.2019 р. № 361-IX: продукт, кваліфікований у НОР як високоризиковий, установа не вправі відносити до нижчого рівня. До того ж внутрішні правила установи не містили держав-агресорів у географічних критеріях ризику, не диференціювали клієнтів за типами, а разові перекази до 30 000 грн без ділових відносин взагалі залишалися поза системним моніторингом.
Доказову базу для регулятора склали дані самої установи. Понад 99% від загального обсягу операцій - більш ніж 5 млрд грн - проходило за кодами "перекази на рахунки фізосіб" і "погашення кредиту" у звітності (файл 2LX), тоді як банки-еквайри присвоїли платіжним терміналам установи код MCC 7994 - "відеоігри". Розбіжність між реальним характером операцій та їх документальним оформленням підтвердила відсутність дієвого контролю і стала ключовим елементом аргументації НБУ.
Щоб оперативно відстежувати вимоги ПВК/ФТ, позицію регулятора та актуальну судову практику, LIGA ZAKON пропонує рішення LIGA360 для бізнесів та державних органів. Почніть свою роботу з LIGA360 вже сьогодні - Ligazakon.net.
