Сложность взаимодействия с банками и другими субъектами первичного финансового мониторинга состоит в том, что каждый из них внедряет правила финансового мониторинга по своему усмотрению.
Конечно, все в рамках требований законодательства и результатов национальной оценки рисков. Тем не менее, закон обязывает банки устанавливать правила мониторинга также с учетом рисков, характерных именно для его деятельности. То есть, шаблонности априори быть не может.
Поэтому правила, программы и другие внутренние документы по вопросам мониторинга содержат процедуры, достаточные для обеспечения эффективного управления рисками и предотвращения использования услуг и продуктов для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.
Что контролируется?
В первую очередь, предпринимателей должны интересовать операции, подлежащие мониторингу в соответствии с требованиями Закона Украины «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее – ЗУ «О финмониторинге»). То есть те транзакции, на которые будет акцент в обязательном порядке, независимо от субъекта мониторинга и его установленных правил.
Следовательно, вызовут обеспокоенность по поводу легитимности и заставят подать уведомления от субъектов первичного финансового мониторинга (СПФМ) в Госфинмониторинг так называемые пороговые и подозрительные финансовые операции.
Пороговые операции
Финансовые операции пороговые, если сумма, на которую осуществляется каждая из них, равна или превышает «порог» в 400 тысяч гривен и при наличии одного из следующих признаков:
- если хотя бы одна из сторон - участников финансовой операции имеет регистрацию, место жительства или местонахождение в государстве, осуществляющего вооруженную агрессию против Украины
- финансовые операции политически значимых лиц, членов их семьи или лиц, связанных с политически значимыми лицами
- платежные операции по переводу средств за границу
- финансовые операции с наличными деньгами (внесение, перевод, получение средств)
Подозрительные операции
Что касается подозрительных финансовых операций, то сумма не имеет значения. Главный фактор – наличие подозрения о незаконности происхождения средств или сама операция носит преступное намерение. Более того, на государственные органы и субъекты первичного финансового мониторинга возлагается не право, а именно обязанность сообщить специально уполномоченному органу о таких операциях и их участниках.
Интересно, что именно законодатель вкладывает в понятие подозрения? Если обратиться к предлагаемому определению, то «подозрение – это предположение, основанное на результатах анализа имеющейся информации и может свидетельствовать о том, что финансовая операция или ее участники, их деятельность или происхождение активов связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным. путем, финансированием терроризма и/или финансированием распространения оружия массового уничтожения, либо с совершением другого уголовного правонарушения или деяния, за которое предусмотрены международные санкции»
Итак, в основу подозрительности заложено мнение о чьей-либо причастности. Не окончательное и обоснованно доказанное решение, а сомнение, догадка. Причем базируется эта догадка не на объективном исследовании, а на имеющейся информации, то есть исключительно тех данных, которые попали в поле зрения инспектора по мониторингу.
В результате имеем следующую картину: сотрудник субъекта первичного финмониторинга принимает решение о подозрительности финансовой операции со всеми вытекающими последствиями, руководствуясь лишь имеющейся информацией и предположениями, которые могут свидетельствовать о незаконности такой.
Поэтому, в первую очередь, особенно при предоставлении дополнительных объяснений по требованию, необходимо представить достаточное количество данных, которые могли бы развеять предположения о схемности операции или происхождении средств. Фактически, предпринимателю нужно защитить проведенную транзакцию перед комплаенсом банка, как топ-менеджеру перед акционером бюджет на следующий год.
Военное положение
После начала вторжения в Украину Госфинмониторинг с целью усиления надзора выделил индикаторы, присущие контрагентам - резидентам российской федерации, республики Беларусь, а также лицам, зарегистрированным на неподконтрольных территориях. 31 марта 2022 г. перечень таких индикаторов был разослан СПФМ для использования в работе.
Цель сформированных индикаторов – не допустить обход примененных санкций и транзакций, связанных с физическим и юридическими лицами РФ, РБ и временно оккупированных территорий. Именно поэтому особое внимание было уделено внешнеэкономической деятельности, поскольку финансовые операции могут осуществляться в пользу выгодоприобретателей из РФ/РБ или контролируемых ими лиц.
Кроме прочего, постановлением НБУ № 18 от 24.02.2022 года, направленным на регулирование в период войны, был внесен ряд ограничений, среди которых: запрещена выдача наличных средств в гривнах и иностранной валюте со счета клиента в объеме, превышающем 100000 гривен в день, кроме снятие наличных денежных средств в гривнах в определенных случаях и запрещена выдача за пределами Украины наличных денежных средств со всех счетов клиента банка, открытых в национальной валюте, в объеме, превышающем в эквиваленте 12500 гривен на каждые семь календарных дней.
Всего, за период с 24 февраля и по 01 декабря 2022 в постановление было внесено 36 (!) изменений и дополнений.
Усиленные меры проверки: как остаться клиентом банка
Чтобы не стать объектом усиленного внимания СПФМ и Госфинмона предпринимателю, следует соблюдать базовые правила. Игнорирование таких, с большой долей вероятности, приведет к задержкам в транзакциях, усиленным мерам надлежащей проверки, запросу объяснений и дополнительных документов.
Итак, что следует учесть:
- не избегать личного контакта с представителями СПФМ. Расценивается как уклонение от идентификации/верификации и возникает сомнение, что лицо выступает от собственного имени.
- исключить предоставление ложной информации и поддельных документов
- по требованию предоставлять дополнительную информацию о себе, транзакции или деятельности. Не рекомендуется игнорировать или отказывать.
- если приходится часто менять место жительства – приготовьтесь объяснить почему
- использование общих IP-адресов также наведет на подозрения
- стараться не использовать счета как транзитные для дальнейшего перечисления средств
- являясь получателем средств не указывать адрес гостиницы, хостела и т.п.
- внимание также привлечет случай, если покупатель не является конечным получателем товара
- резкое увеличение размера оборотных средств на счетах станет еще одним маркером подозрительности
В случае отрицательного подтверждения одного или нескольких пунктов, субъект первичного финансового мониторинга обязан отказаться от установления (поддержания) деловых отношений. То есть, например, если банковское учреждение обнаружит, что счет используется только для дальнейшего перечисления средств на другие счета и запросит пояснения или выписки со счетов другого банка и вы не предоставите – банк будет вынужден проститься. При этом будут иметь все законные основания, ведь формально такие действия являются совокупностью критериев, свидетельствующих о фиктивности деятельности.
Отказ в обслуживании
В каких еще случаях ожидать от СПФМ отказа в обслуживании, замораживании средств на счетах и уведомлении регулятора о подозрительных операциях компании?
В законодательстве и внутренних документах банков есть такой термин как «неприемлемый риск». Это максимально высокий риск, который не может быть принят субъектом первичного финансового мониторинга. То есть, в случае выявления индикаторов такого риска у предпринимателя, ему «светит» однозначный отказ в обслуживании и неприятности с оставшимися на счетах средствами.
Что же это за финансовые операции, которые влекут негативные последствия для бизнеса?
- объем средств не совместим с местонахождением, возрастом и доходами клиента
- частые ссуды и финансовые пособия из одних и тех же источников
- снятие наличных со счета сразу после зачисления
- обход порога в 400 тыс.грн. путем меньших сумм, но многократно
- частые снятия наличных в местах вблизи проведения боевых действий
- обмен валюты в больших объемах
- использование различных платежных систем для многократного получения средств физическим лицом
- многократное пополнение наличными карточных счетов с последующей оплатой услуг, товаров
- закупка военных товаров, на которые распространяются ограничения
- зачисление средств некоммерческим организациям в пользу РФ/РБ или несовместимое использование средств с деятельностью неприбыльными организациями
- благотворительные взносы из-за границы без назначения платежа или только для ограниченного количества лиц
Регуляторные тренды диктуют новейшие условия. Банковские учреждения будут еще более придирчиво заглядывать своим клиентам в душу. Финансовый мониторинг в Украине активизировался сравнительно недавно, поэтому часто возникают недоразумения с бизнесом. В любом случае нужно помнить о финансовой безопасности предприятия, ФЛП или физического лица.
