Как украинским компаниям избавиться от российских бенефициаров?

В Украине зарегистрировано около 13 800 компаний, учредителями которых, в том числе, являются российские бенефициары. Напомню, что согласно постановлению Кабинета Министров Украины от 03.03.2022 № 187 российскими бенефициарами (лицами, связанным с государством-агрессором) могут быть:

1. граждане российской федерации;

2. юридические лица, созданные и зарегистрированные согласно законодательству российской федерации;

3. юридические лица, созданные и зарегистрированные согласно законодательству Украины, участником которых на 10% и более являются: а) российская федерация; б) гражданин российской федерации; в) юридическое лицо, созданное и зарегистрированное согласно законодательству российской федерации.

Условно процедуру выхода из компании можно разделить на два этапа: 1) документальное оформление выхода участника из компании и 2) проведение государственной регистрации смены участников в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных организаций (далее - ЕГР).

На примере наиболее распространенной для Украины организационно-правовой формы, обществ с ограниченной ответственностью (ООО), рассмотрим процедуру, предусмотренную для выхода/исключения участника из компании. Для ООО она регулируется Законом Украины от 06.02.2018 № 2275-VIII «Об обществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» (далее - Закон об ООО). Дополнительные требования могут быть предусмотрены уставом и корпоративным договором компаний.

Если российский бенефициар не против выйти из состава участников украинской компании и его доля в уставном капитале составляет менее 50%, он может выйти из компании в любое время без согласия других участников. Для этого российский бенефициар должен обратиться в органы государственной регистрации и подать следующие документы:

• Заполненное заявление о государственной регистрации юридического лица по форме 2;

• Квитанцию об уплате административного сбора (750,00 грн. в 2022 году);

• Заявление о выходе из общества с ограниченной ответственностью, заверенное нотариально;

Участник будет считаться таким, что вышел с ООО, с даты государственной регистрации этого факта в ЕГР (через 24 часа после регистрации заявления с поданными документами).

Если доля российского бенефициара в уставном капитале составляет более 50 %, то его выход осуществляется по согласию других участников общества.

Для получения такого согласия нужно отправить каждому участнику заявление о своем намерении выйти из компании с просьбой дать согласие на такой выход. При этом подпись на заявлении удостоверяется нотариально с обязательным использованием специальных бланков нотариальных документов (часть 5 статьи 17 Закона Украины «О государственной регистрации юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных организаций»). Заявление лучше отправлять ценным письмом с описанием вложения по месту регистрации каждого из участников (для подтверждения даты, когда заявление было направлено).

После этого другие участники в течение одного месяца принимают решение о предоставлении согласия на выход участника из компании. Не забывайте, что уставом ООО может быть предусмотрен и другой срок принятия такого решения (или больше или меньше).

Процедура государственной регистрации выхода участника из ООО такая же - нужно подготовить и подать все вышеупомянутые документы и дополнительно решение участников о предоставлении согласия на выход из общества (оригинал или нотариально заверенную копию).

Если документы будут соответствовать закону, то через 24 часа участник будет считаться вышедшим из общества.

Также, покинуть состав участников ООО можно путём отчуждения (купля-продажа, дарение) своей доли другим участникам.

Если российский бенефициар не согласен выходить из состава участников украинской компании, то принять решения об его исключении из компании можно при двух условиях:

• невнесение российским бенефициаром вклада при формировании уставного капитала (пункт 1 части 2 статьи 15 Закона об ООО);

• непредоставление правопреемником российского бенефициара заявления о вступлении в общество (часть 2 статьи 23 Закона об ООО).

То есть, основания для исключения участника без его согласия ограничены, что при нормальных условиях есть преимуществом закона, поскольку защищает от рейдерства со стороны одних участников корпоративные права других участников.

Формально, если у вашей компании в уставе не предусмотрено, что решением общего собрания участников можно исключить из состава компании российского бенефициара, то очевидно, что исключение такого участника без его согласия будет неправомерным и в дальнейшем может быть им обжаловано.

Думаю, с принятием закона об урегулировании отношений с участием лиц, связанных с государством-агрессором, будут внесены изменения в законодательство и украинским компаниям позволят исключать из состава участников российских бенефициаров без их согласия. На данный момент, думаю, российские бенефициары понимают, что на территории Украины получить доходы им будет крайне сложно и будут самостоятельно инициировать выход из компании.

Особенности государственной регистрации выхода российского бенефициара из состава участников во время военного положения

В условиях военного положения предусмотрены определенные ограничения касательно государственной регистрации и работы нотариата.

Например, согласно постановлению Кабинета Министров Украины от 28.02.2022 № 164 «Некоторые вопросы нотариата в условиях военного положения» нотариус должен отказать в совершении нотариального действия, если к нему обращаются: а) граждане российской федерации; б) юридические лица, зарегистрированные в соответствии с законодательством российской федерации; в) юридические лица, зарегистрированные в соответствии с законодательством Украины, участником которых на 10 % и более являются граждане российской федерации или юридические лица, зарегистрированные в соответствии с законодательством российской федерации.

То есть в настоящее время российский бенефициар не сможет засвидетельствовать подлинность своей подписи на заявлении о выходе из компании.

Кроме этого, в условиях военного положения проводятся только наиболее важные регистрационные действия. В Министерстве юстиции Украины разъяснили, что к таким действиям относятся:

- создание благотворительных организаций, общественных формирований и изменения информации о них;

- смена руководителя юридического лица в связи с его смертью;

- изменение местонахождения юридического лица;

- регистрация органов государственной власти, органов местного самоуправления, казенных предприятий, государственных предприятий, коммунальных предприятий, коммунальных организаций (учреждений, учреждений), государственных организаций (учреждений, учреждений), а также акционерных обществ, являющихся банками;

- изменение видов экономической деятельности физических лиц - предпринимателей;

- прекращение предпринимательской деятельности физического лица - предпринимателя.

То есть сейчас сложилась ситуация, при которой украинским компаниям практически невозможно избавиться от российских участников.

Однако, перечень регистрационных действий будет постепенно расширяться, поэтому нужно следить за обновлением от Министерства юстиции Украины.

К примеру, на портале Дия уже доступна услуга автоматической регистрации общества с ограниченной ответственностью. Алгоритм регистрации размещен на официальной странице Министерства юстиции. Заявление о регистрации ООО будет автоматически отправлено государственному регистратору. О результатах рассмотрения можно будет узнать в кабинете на портале Дия или же из письма, которое будет отправлено на электронную почту.

Для украинских компаний, желающих навсегда избавиться от российского следа в истории предприятия, это повод зарегистрировать новое юридическое лицо и начать работать от его имени.

Понимаю, что для предприятий с большим капиталом и производственными мощностями крайне сложно будет начинать все сначала. Однако это лучше, чем благодаря участию российского бенефициара в компании, иметь заблокированные финансовые операции или не иметь возможности выполнить обязательства перед контрагентами.

То есть, избавиться от российского бенефициара можно, как минимум, двумя способами: подготовить пакет всех документов для выхода участника и ждать расширения регистрационных действий, которые могут проводить государственные регистраторы, или регистрировать новую компанию уже без российского бенефициара.