Ця сторінка також доступна для перегляду українською мовою

Перейти до української версії сайту

АУДИТОР КАК СУБЪЕКТ ФИНМОНИТОРИНГА

12 июня 2015, 09:05
195
0
Реклама

ПРАВОВОЕ СОБЫТИЕ:

В письме № 31-11010-08-10/17417 Минфин рассказал о нюансах исполнения обязанностей субъекта первичного финансового мониторинга аудиторами и аудиторскими фирмами.

ВЛИЯНИЕ НА БИЗНЕС:

Исполнение обязанностей субъекта первичного финансового мониторинга обеспечивается аудиторами и аудиторскими фирмами, если они задействованы в финансовой операции для своего клиента в отношении:

- купли-продажи недвижимости;

- управления активами клиента;

- управления банковским счетом или счетом в ценных бумагах;

- привлечения средств для образования юрлиц, обеспечения их деятельности и управления ими;

- образования юрлиц, обеспечения их деятельности (включая аудит) или управления ими, а также купли-продажи юрлиц (корпоративных прав).

Для выполнения требований Закона № 1702-VII такие субъекты обязаны стать на учет в специально уполномоченном органе - Госслужбе финансового мониторинга как субъекты первичного финансового мониторинга не позднее дня установления деловых отношений с клиентом (проведения финансовой операции).

ОДНАКО:

Если аудитор (аудиторская компания) не участвует в подобных операциях клиентов, они могут не становиться на учет как субъекты финансового мониторинга.

Оставьте комментарий
Войдите, чтобы оставить комментарий
Войти
Подпишитесь на рассылку
Главные новости и аналитика для вас по будням
Похожие новости