ПРАВОВОЕ СОБЫТИЕ:
В целях внедрения современного европейского опыта и для приближения к стандартам управления капиталом Базель III и положений Директивы ЕС о требованиях к капиталу (CRD IV) Нацбанк объявляет о намерениях постепенного внедрения новых требований к капиталу банков, в частности норматива достаточности капитала Н3, буфера запаса (консервации) и контрциклического буфера капитала для всех банков и буфера системной важности для системно важных банков.
ВЛИЯНИЕ НА БИЗНЕС:
Новые требования к капиталу банков утверждены постановлением от 12 мая 2015 года № 312 «Об утверждении Изменений к Инструкции о порядке регулирования деятельности банков в Украине».
Норматив достаточности капитала для банков будет введен на уровне 7% начиная с 01.01.2019. Достижение такого уровня достаточности капитала до конца 2018 года для 20 крупнейших по размеру активов банков предусмотрено Меморандумом о сотрудничестве между Украиной и МВФ.
Буферы капитала формируются сверх значения норматива достаточности капитала и предназначены для повышения способности банков противостоять кризисным явлениям путем создания дополнительной «подушки безопасности» и уменьшения вероятности банкротств банков. Буферы капитала планируются к внедрению с 01.01.2020.
Буфер запаса (консервации) капитала накапливается банками в период экономического роста для компенсации возможных потерь, возникающих в условиях общего экономического спада. Размер буфера будет повышаться ежегодно в течение 2020 - 2023 годов на 0,625 п.п. (с 0,625% до 2,5%, как определено документом Базельского комитета по банковскому надзору).
Контрциклический буфер капитала является защитой банковского сектора от аккумулирования рисков в периоды кредитной экспансии. В зависимости от фазы экономического цикла размер буфера будет колебаться от 0% до 2,5%. Введение конкретного размера контрциклического буфера капитала произойдет только после проведения тщательных расчетов и в условиях устойчивого экономического роста в стране.
Также Национальный банк вводит отдельные требования к деятельности системно важных банков через их значимость для стабильной работы всей банковской системы и экономики в целом.
С 01.01.2019 для системно важных банков устанавливаются значения нормативов мгновенной ликвидности (Н4) - не менее 30%, максимального размера кредитного риска на одного контрагента (Н7) - не более 20%.
Также для системных банков будет введен буфер системной важности с 01.01.2020. Его размер будет устанавливаться дифференцированно в зависимости от категории системной важности банка от 1% до 2%.
Кроме того, с учетом изменений в законодательства установлен новый норматив максимального размера кредитного риска по операциям со связанными с банком лицами (Н9) взамен нормативов максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных одному инсайдеру Н9, и максимального совокупного размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдерам Н10.
ОДНАКО:
Постановление вступает в силу через 31 день со дня его официального опубликования.
