ПРАВОВОЕ СОБЫТИЕ:
Нацбанк утвердил Положение об организации внутреннего контроля в банках Украины.
ВЛИЯНИЕ НА БИЗНЕС:
Согласно документу банк должен внедрить эффективную систему внутреннего контроля в целях достижения таких целей:
- эффективность проведения операций банка, защита от потенциальных ошибок, нарушений, утрат, убытков в деятельности банка;
- эффективность управления рисками;
- адекватность, полнота, надежность, доступность, своевременность представления информации пользователям для принятия соответствующих решений, в том числе представления финансовой, статистической, управленческой, налоговой и иной отчетности;
- полнота, своевременность и достоверность отражения в бухгалтерском учете операций банка;
- комплаенс;
- эффективность управления персоналом;
- недопущение использования услуг банка в противоправных целях, выявление и предотвращение проведения финансовых операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем.
Банки должны привести внутренние документы относительно организации системы внутреннего контроля в соответствие с требованиями данного Положения до 1 июля 2015 года.
ОДНАКО:
Само Положение вступает в силу 10 января 2015 года, а банки должны обеспечить его выполнение до 1 июля 2015 года.
