ПРАВОВА ПОДІЯ:
Нацбанк затвердив Положення про організацію внутрішнього контролю в банках України.
ВПЛИВ НА БІЗНЕС:
Згідно з документом банк повинен запровадити ефективну систему внутрішнього контролю з метою досягнення таких цілей:
- ефективність проведення операцій банку, захист від потенційних помилок, порушень, втрат, збитків у діяльності банку;
- ефективність управління ризиками;
- адекватність, повнота, надійність, доступність, своєчасність подання інформації користувачам для прийняття відповідних рішень, у тому числі подання фінансової, статистичної, управлінської, податкової та іншої звітності;
- повнота, своєчасність та достовірність відображення у бухгалтерському обліку операцій банку;
- комплаєнс;
- ефективність управління персоналом;
- недопущення використання послуг банку в протиправних цілях, виявлення та запобігання проведенню фінансових операцій, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.
Банки повинні привести внутрішні документи щодо організації системи внутрішнього контролю у відповідність з вимогами цього Положення до 1 липня 2015 року.
ПРОТЕ:
Власне Положення набирає чинності 10 січня 2015 року, а банки повинні забезпечити його виконання до 1 липня 2015 року.
