Национальный банк Украины вводит новые подходы к оценке кредитного риска по специализированным видам кредитования, к которым принадлежат проектное, объектное финансирование и финансирование сооружения/приобретения недвижимого имущества, которое генерирует доход.
Об этом указывают на сайте регулятора.
Обновленные требования совершенствуют действующие подходы к оценке кредитов под инвестиционные проекты, установленные Положением об определении банками Украины размера кредитного риска по активным банковским операциям, утвержденным постановлением Правления НБУ от 30 июня 2016 года № 351 (с изменениями). Обновленная методология отвечает принципам и рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору, требованиям европейского законодательства, основывается на подходах международных рейтинговых агентств и анализе статистических данных банков Украины.
Оценка таких кредитов не может быть осуществлена по стандартной модели, определенной Национальным банком для юридических лиц, так как источник их погашения - будущие денежные потоки от реализации проекта. Следовательно, на момент выдачи таких кредитов отсутствуют релевантные фактические финансовые данные заемщика, которые можно использовать для оценки вероятности дефолта (PD) по стандартной методологии.
По обновленной методологии определение класса должника по специализированному кредиту будут происходить с применением многофакторной модели, которая включает как количественные показатели, так и качественные характеристики, которые отображают финансовые показатели проекта, риски его реализации, стойкость инициатора проекта и уровень защиты интересов баночного кредитора. Модель является взвешенной, что предусматривает учет установленных показателей и характеристик с определенными взвешивающими коэффициентами в зависимости от вида специализированного кредитования и этапа реализации проекта (предэксплуатационный или эксплуатационный). Такой подход обеспечивает учет особенностей разных видов специализированного кредитования, большую чувствительность и точность, что предоставило возможность снизить диапазоны значений PD должников.
Регулятор совершенствует методологию оценки специализированных кредитов, чтобы одновременно обеспечить достоверную оценку рисков и способствовать расширению возможностей отечественной банковской системы из поддержки экономического роста страны.
Введение новых требований относительно оценки специализированных кредитов будет происходить поэтапно:
1. до 20 сентября 2021 года - разработка/доработка банками внутрибанковских положений;
2. по состоянию на 01 ноября 2021 года и на 01 декабря 2021 года - расчета кредитного риска в тестовом режиме с информированием Национального банка по установленной форме о результатах расчета;
3. начиная с 31 декабря 2021 года - расчет согласно обновленным требованиям Положения № 351 размера кредитного риска по специализированным кредитам (по кредитам, предоставленным после 01 октября 2021 года);
4. до 31.12.2022 года - переход к расчету размера кредитного риска по инвестиционным кредитам, предоставленным до 01 октября 2021 года, с использованием модели оценки специализированного кредитования. На протяжении этого переходного периода банкам предоставляется право:
- применять во время определения значение PD должника - юридического лица порядок, предусмотренный для оценки инвестиционных проектов, или порядок, предцсмотренный для Z- модели;
- не применять при определении коэффициенту участия инициатора проекта в финансировании проекта (финансовый леверидж) норму в части ограничения превышения суммы средств, внесенных инициатором проекта по соглашениям, условиями которых предусмотрен возврат этих взносов после полного погашения должником-юрлицом обязательств по специализированномк кредиту, над суммой взносов, внесенных на безвозвратной основе.
Как автоматически мониторить изменения в реестрах о юрлицах? Подключайте систему анализа и мониторинга CONTR AGENT. Она будет присылать автоуведомления об изменениях в деятельности компаний, а при необходимости можно просмотреть историю изменений. Закажите сейчас.
