Нацбанк постановлением от 5 августа 2021 года № 83 утвердил Положение о порядке открытия и ведения текущих счетов со специальным режимом использования в национальной и иностранных валютах, банковских металлах для целей единовременного (специального) добровольного декларирования.
Добровольное декларирование проводится с 1 сентября 2021 года до 1 сентября 2022 года. Декларанты смогут обратиться в банк для открытия текущего счета со специальным режимом использования (специального счета) и размещения наличных средств в национальной и иностранных валютах, банковских металлов (с физической поставкой).
Так, в соответствии с требованиями Положения декларант открывает в банке специальный счет и вносит на него наличные средства, банковские металлы через операционную кассу банка по заявлению на перевод наличности, а в реквизите "Назначение платежа/содержание операции" указывает "добровольное декларирование".
После подтверждения источников происхождения денежных средств, банковских металлов декларант имеет право:
перечислить денежные средства, банковские металлы на собственный текущий счет физического лица, открытый в банке Украины;
или снять денежные средства, банковские металлы и закрыть специальный счет;
или подать в банк заявление и использовать в дальнейшем этот счет как обычный текущий счет физического лица, открытый для собственных потребностей.
Декларант дополнительно к документам для открытия специального счета подает анкету (приложение 1) и заявление (прилоение 2). Банк также имеет право при необходимости дополнить анкету дополнительными вопросами.
Банк применяет меры относительно установления источников происхождения средств в национальной и иностранных валютах, банковских металлов в случаях, предусмотренных законодательством по вопросам финансового мониторинга.
Положение вступает в силу с 1 сентября 2021 года и действует до 1 сентября 2022 года.
Читайте также: Налоговая амнистия: какие активы можно задекларировать
Как узнать находится ли потенциальный бизнес-партнер в розыске или под санкциями? LIGA360 предоставит доступ к 19 госреестрам для проверки физических лиц. Заказывайте систему прямо сегодня и максимально защитите свой бизнес от рисков.
