Минфин приказом от 31.08.2023 № 469 утвердил Порядок электронного взаимодействия информационных систем Государственной налоговой службы Украины и Государственной службы финансового мониторинга Украины относительно предоставления информации о доходах физических лиц, необходимой для предотвращения и противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Взаимодействие будет осуществляться в электронном виде через государственный электронный информационный ресурс "Трембита" или с использованием других государственных информационно-коммуникационных систем с применением в них соответствующих комплексных систем защиты информации путем:
автоматизированного обмена информацией между информационными ресурсами по принципу запрос - ответ;
регулярного предоставления изменений информационных ресурсов ГНС для их обновления в ЄДІС.
Госфинмониторинг в случае необходимости формирует и подает в ГНС в электронной форме запросы на получение информации об:
источниках и суммах доходов, начисленных/выплаченных физическому лицу, и/или суммы доходов, полученных самозанятыми лицами, а также общую сумму годового дохода, задекларированного физическим лицом в налоговой декларации об имущественном состоянии и доходах;
суммы дохода, начисленного/выплаченного в пользу физических лиц налоговым агентом;
суммы начисленного/перечисленного налога на доходы физических лиц;
суммы начисленного/перечисленного военного сбора.
Приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
Как эффективнее выполнять комплаенс-процедури для бизнеса? С новым решением LIGA360:Compliance. Контролируйте соблюдение требований законодательства, осуществляйте due dilligence и AML/KYC проверки, мониторьте репутацию вашей компании и партнеров. Узнайте больше преимуществ по ссылке.
