Минфин приказом от 25.09.2023 № 516 утвердил Порядок заполнения и подачи финансовыми агентами отчета о подотчетных счетах в соответствии с многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах.
Первый отчет о подотчетных счетах за отчетный период, который начинается 01 июля 2023 года и завершается 31 декабря 2023 года, подается финансовыми агентами до 01 июля 2024 года.
Отчет формируется с применением XML- схемы "CRS XML Schema (v2.0) ", которая разработана Организацией экономического сотрудничества и развития (дальше - ОЭСР) и используется в процессе автоматического обмена информацией между компетентными органами. XML-схема Отчета оглашается на официальном вебпортале контролирующего органа.
В Отчете предоставляется информация обо всех подотчетных счетах за отчетный период в объеме, определенном разделом III Порядка применения Общего стандарта отчетности CRS но этим Порядком. Если Подотчетное Финансовое Учреждение в отчетном году не имеет финансовых счетов или если после применения процедур надлежащей комплексной проверки в отчетном году Подотчетное Финансовое Учреждение не выявляет ни одного финансового счета, который является подотчетным для целей Многостороннего соглашения CRS Подотчетное Финансовое Учреждение подает Отчет и указывает в нем об отсутствии подотчетных счетов в соответствующем году ("нулевой" отчет).
А вы уверены в due dilligence процедурах вашего бизнеса? Полноту информации обеспечит решение LIGA360. Досье на 6,8 млн компаний, проверку международных санкционных списков, поиск токсичных связей из рф и рб. Закажите LIGA360 сегодня и обеспечьте топ-команду инструментами для принятия решений.
Читайте также:
