Национальный банк Украины обновил порядок ведения кассовых операций в национальной валюте. В частности, НБУ исключил возможность получения наличности субъектами хозяйствования по расчетам с гражданами, которые осуществляются путем перевода средств без открытия счета.
Соответствующие нормы утверждены постановлением НБУ от 23 августа 2024 года № 100 "Об утверждении Изменений к Положению о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине", которое вступило в силу с 29 августа 2024 года.
То есть средства, отправленные с помощью такого перевода, сначала должны зачисляться на текущий или платежный счет субъекта хозяйствования, лишь после этого они могут быть выданы с этих счетов наличностью.
Для граждан никаких изменений не произошло, они могут рассчитываться за предоставленные субъектами хозяйствовнаия услуги и приобретенные у них товары как в безналичной форме, так и наличностью, в частности во время перевода средств без открытия счета.
Регулятор объясняет, что такая норма будет способствовать повышению прозрачности платежных операций и минимизации использования платежной инфраструктуры в противоправной деятельности, в частности с целью уклонения от налогообложения во время осуществления операций купли-продажи товаров.
Получи комплексную информацию относительно рисков работы с контрагентами - в новой LIGA360. Проверяй 28 рисковых факторов, полное досье, структуру собственности, налоговую, судебную информацию, активы и собственность, медиаактивность. Закажи персональную презентацию менеджера сегодня.
Кроме того, Национальный банк:
уточнил термин "небанковский предоставитель платежных услуг", исключив из него предоставителей нефинансовых платежных услуг как таковых, что не осуществляют операции, определенные порядком ведения кассовых операций в национальной валюте в Украине;
изменил порядок сдачи наличности коммерческими агентами банков, небанковскими предоставителями платежных услуг и их коммерческими агентами;
обязал субъектов хозяйствования ради минимизации рисков относительно сохранности средств обязательно учитывать уровень опасности во время самостоятельной перевозки и сдачи ими наличной выручки (наличности) в банк;
установил требование к банкам и предприятиям, которым согласно законодательству Украины дано право на инкассацию средств, перевозки валютных и других ценностей, определить в договорах с клиентами - субъектами хозяйствования способ сдачи ими наличности и суммы наличности, в случае превышения которых инкассация средств будет обязательной;
предоставил возможность субъектам хозяйствования использовать во время расчетов наличные средства, полученные ими с платежных счетов, открытых в небанковских предоставителей платежных услуг;
поручил субъектам хозяйствования во время предоставления услуги "наличность на кассе" выдавать держателю платежной карточки только пригодные к обращению платежные банкноты и монеты, которые не вызывают сомнения в их подлинности и платежности. Изношенные банкноты не должны попадать к клиентам, а должны изыматься и сдаваться вместе с наличной выручкой обслуживающим банкам;
исключил распространение ограничений на наличные расчеты на использование Бюро экономической безопасности Украины наличных средств из фонда расходов для осуществления оперативно-технических и оперативно-разыскных мероприятий, следственных (розыскных) действий и негласных следственных (розыскных) действий, созданного в соответствии с Законом Украины "О Бюро экономической безопасности Украины" (аналогичная норма действует для Национального антикоррупционного бюро Украины и Государственного бюро расследований).
Предоставители платежных услуг, их коммерческие агенты и предприятия, которым согласно законодательству Украины дано право на инкассацию средств, перевозку валютных и других ценностей, будут иметь шесть месяцев переходного периода со дня вступления в силу этим постановлением для пересмотра, актуализации, перезаключения и заключения договоров с клиентами в соответствии с новыми требованиями регулятора.
Совместно готовьте договоры с командой в новой LIGA360. Режим правок и комментирования текста, запуск согласования по выбранному флоу и надежное облачное хранилище для ваших договоров. Закажите презентацию комплексного информационно-аналитического решения LIGA360 прямо сегодня.
