Недавно НБУ как регулятор, который непосредственно задействован в процессе финмониторинга, выдал письмо, адресованное банкам и финучреждениям, направленное на раскрытие схем дробления бизнеса, которые заключаются в искусственном распределении ведения бизнеса юридического лица через других субъектов хозяйствования, в частности привлечение ФОП-единщиков.
В НБУ назвали основные и дополнительные признаки, которые свидетельствуют о связях между юридическим лицом и ФОПами, в частности, общий адрес места нахождения и общее место реализации товаров и услуг, значительные поступления на счета ФЛП от юрлица, оплата юридическим лицом услуг ФЛП, стоимость которых сложно оценить (аренда, маркетинговые, информационные услуги, реклама и тому подобное) и другие.
НБУ отмечает, что приведенный перечень признаков не является исчерпывающим. Финансовые учреждения могут определять самостоятельно другие признаки, которые могут свидетельствовать о соответствующих связях.
Дальше регулятор отмечает, что во время осуществления мероприятий надлежащей проверки финучреждения должны установить цель и характер будущих деловых отношений.
На какие индикаторы подозрительности будет обращать внимание НБУ подробнее читайте в материале "Как банки будут выявлять подозрительное сотрудничество между ФЛП и юрлицом".
Хотите получить еще больше аналитических материалов на эту тему? Они постоянно дополняются в новой LIGA360. Узнайте больше преимуществ, заказав персональную презентацию менеджера.
Отметьте с нами 33-летие LIGA ZAKON! В честь этого праздника мы дарим вам возможность приобрести доступ к LIGA360 по невероятно выгодному предложению, которое будет доступно лишь с 27 по 29 ноября. Такой шанс не выпадает часто, так что не упустите его - поделитесь своими контактами прямо сейчас, чтобы узнать больше!
