Уголовная ответственность за обход санкций: зарегистрирован президентский законопроект

В Верховной Раде зарегистрировали президентский законопроект № 12406, которым вводится уголовная ответственность за обход санкций.

Проектом предлагается дополнить Уголовный кодекс Украины новой статьей 114-3, которая предусматривает ответственность за преступления против основ национальной безопасности Украины - нарушение ограничительной меры (санкции), а также преднамеренный обход санкций. Состав этого преступления сформулирован как формальный, то есть достаточно совершения деяния, а общественно опасные последствия находятся за пределами состава, то есть не его обязательным признаком, идет речь в пояснительной записке.

Предлагаемая статья предусматривает, что такие преступления являются тяжкими.

Так, за нарушение (невыполнение, препятствие выполнению) санкции и/или преднамеренный обход предусмотрено наказание штрафом от двадцати пяти тысяч до пятидесяти тысяч НМДГ (425000 - 850000 грн) или лишением свободы на срок от 2 до 6 лет, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок от 10 до 15 лет.

Если это деяние совершенно служебным лицом или лицом, которое оказывает публичные услуги, или повторно, или по предварительному сговору группой лиц относительно предмета или в крупном размере, - штраф от семидесяти пяти тысяч до ста двадцати тысяч НМДГ (1275000 - 2040000 грн) или лишением свободы на срок от 3 до 7 лет, с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок от 10 до 15 лет.

Деяние совершенное организованной группой или служебным лицом, которое занимает ответственное или особенно ответственное положение, или относительно предмета в особо крупном размере, - карается лишением свободы на срок от 6 до 10 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок от 10 до 15 лет и с конфискацией имущества или без таковой.

Проектом Закона также предлагается:

• не применять сроки давности привлечения к уголовной ответственности за преступление, предусмотренное статьей 114-3 Уголовного кодекса Украины;

• предусмотреть как дополнительное наказание в виде запрета права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью;

• применять меры уголовно-правового характера к юридическим лицам;

• установить специальную конфискацию за совершенное преступление.

Также предусмотрена норма об освобождении от уголовной ответственности в случае выполнения субъектом преступления определенных условий, однако, это не будет исключать применение специальной конфискации.

Проектом предусмотрен перечень санкций, определенных в статье 4 Закону Украины "О санкциях", нарушение которых признается уголовно наказуемым. Минимальным стоимостным порогом криминализации нарушения, которое касается предмета преступления - актива (ресурсов, капиталов, размера финансовой операции и тому подобное), предусмотрено 100 необлагаемых налогом минимумов доходов граждан (151 400 грн). В то же время относительно товаров военного назначения и двойного использования стоимостный порог не применяется.

Изменения в Закон Украины "О санкциях" предусматривают такие формы обхода санкций:

1) приобретение заблокированных активов или совершения действий относительно их перемещения, превращения, укрывательства или маскировки;

2) доведение до банкротства или фиктивное банкротство субъекта хозяйственной деятельности, относительно которого или относительно конечного бенефициарного собственника которого применена санкция в виде блокирования активов.

Предусмотреные данным Законом санкции не распространяются на безоплатное отчуждение / передачу в пользу государства Украина активов лицом, относительно которого применены санкции.

Также проектом Закона предусматриваются общие положения о международном сотрудничестве государственных органов Украины с соответствующими органами иностранных государств в пределах обмена опытом и информацией в сфере формирования и реализации государственной санкционной политики.