На Закарпатье разоблачили организованную группу, которая ввела схему дробления бизнеса в сфере фуд-ритейла для уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах. Об этом сообщает Офис Генерального прокурора.
По информации следствия, руководство компании, осуществляющей торговлю товарами повседневного потребления, искусственно распределило хозяйственную деятельность между почти полсотней физических лиц-предпринимателей.
В течение 2023-2025 гг. продажа товаров неподакцизной группы в более чем 50 продовольственных магазинах сети осуществлялась с использованием реквизитов почти полсотни ФЛП, которые находились на упрощенной системе налогообложения. Большинство "предпринимателей" в действительности были родственниками основателей компании или ее же работниками.
Предприятие работало под тремя брендами, а фактический контроль за реализацией товаров, финансовыми потоками и персоналом оставался у служебных лиц общества.
Общая сумма реализованной таким образом продукции превысила 100 млн грн, что привело к уклонению от уплаты налога на прибыль и налога на добавленную стоимость на сумму свыше 25 млн грн.
Для прикрытия незаконной деятельности организаторы схемы зарегистрировали по месту расположения офиса предприятия рабочее место адвоката и заключили мнимые договоры франшизы между обществом и подконтрольными ФЛП.
Во время досудебного расследования правоохранители задокументовали механизм функционирования схемы, изъяли электронные цифровые подписи, банковские карточки, печати ФЛП, первичную финансово-хозяйственную документацию, нотариально удостоверенные доверенности и другие доказательства, подтверждающие противоправные действия.
Двум основателям общества, один из которых занимает должность директора, бухгалтеру и исполнительному директору предприятия, который также имеет статус адвоката, объявлено о подозрении. Им инкриминируют преднамеренное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах, совершенное организованной группой.
В рамках досудебного расследования в государственный бюджет полностью возмещено более чем 25 млн грн неуплаченных налогов. Также прекращено использование подконтрольных ФЛП для реализации товаров в сети магазинов общества.
Как руководителям быть уверенными в своих решениях и избегать правовых, финансовых, партнерских и репутационных рисков? Благодаря LIGA360. Находи актуальную правовую информацию и алгоритмы действий для бизнеса, читай бизнес-новости, контролируй свою репутацию, проверяй звязи между компаниями и ФОПами . Закажи индивидуальную презентацию менеджера уже сегодня.
Читайте также: Налоговики назвали основные признаки "дробления бизнеса" для минимализации уплаты налогов
Комплаенс-проверка: что это такое и как к ней подготовиться
Безопасность предприятия и проверки от контролирующих органов
