На Закарпатті викрили організовану групу, яка запровадила схему дроблення бізнесу у сфері фуд-рітейлу для ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Про це повідомляє Офіс Генерального прокурора.
За інформацією слідства, керівництво компанії, що здійснює торгівлю товарами повсякденного вжитку, штучно розподілило господарську діяльність між майже півсотнею фізичних осіб-підприємців.
Протягом 2023-2025 років продаж товарів непідакцизної групи у понад 50 продовольчих магазинах мережі здійснювалася з використанням реквізитів майже півсотні ФОПів, які перебували на спрощеній системі оподаткування. Більшість «підприємців» насправді були родичами засновників компанії або її ж працівниками.
Підприємство працювало під трьома брендами, а фактичний контроль за реалізацією товарів, фінансовими потоками та персоналом залишався у службових осіб товариства.
Загальна сума реалізованої таким чином продукції перевищила 100 млн грн, що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на суму понад 25 млн грн.
Для прикриття незаконної діяльності організатори схеми зареєстрували за місцем розташування офісу підприємства робоче місце адвоката та уклали удавані договори франшизи між товариством і підконтрольними ФОПами.
Під час досудового розслідування правоохоронці задокументовали механізм функціонування схеми, вилучили електронні цифрові підписи, банківські картки, печатки ФОПів, первинну фінансово-господарську документацію, нотаріально посвідчені довіреності та інші докази, що підтверджують протиправні дії.
Двом засновникам товариства, один з яких обіймає посаду директора, бухгалтеру та виконавчому директору підприємства, який також має статус адвоката, повідомлено про підозру. Їм інкримінують умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, вчинене організованою групою.
У межах досудового розслідування до державного бюджету повністю відшкодовано понад 25 млн грн несплачених податків. Також припинено використання підконтрольних ФОПів для реалізації товарів у мережі магазинів товариства.
Як керівникам бути впевненими в своїх рішеннях та уникати правових, фінансових, партнерських та репутаційних ризиків? Завдяки LIGA360. Знаходь актуальну правову інформацію та алгоритми дій для бізнесу, читай бізнес-новини, контролюй свою репутацію, перевіряй зв'язки між компанією та ФОПами. Замов індивідуальну презентацію менеджера вже сьогодні.
Читайте також: Податківці назвали основні ознаки "дроблення бізнесу" для мінімалізації сплати податків
