|
Сьогодні бізнес може втратити доступ до рахунку через операцію, яка зовні виглядає звичайною. Проблема в тому, що на фоні посилення фінмоніторингу застосовують непрозорі критерії ризику. Компанія не завжди розуміє, що саме викликало підозру і як правильно реагувати.
Сигнали ризику
Особливу увагу фінмоніторингу може викликати як операція або діяльність компанії, так і операції контрагентів. Перевірятимуть одних - перевірять і інших. Моніторять такі економічні правопорушення: ухилення від сплати податків, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, схеми з транскордонними операціями, схеми дроблення бізнесу та використання P2P-переказів. Через банки Держфінмоніторинг аналізує фінансові операції, податкова надає дані про податкову звітність і схеми мінімізації, а БЕБ використовує матеріали як підставу для кримінальних проваджень.
Обґрунтування фінансової операції залежить від її специфіки. Сьогодні необхідно ретельно зважувати дії на всіх етапах. Зокрема, підозру можуть викликати ситуації, коли новостворене товариство з обмеженою відповідальністю зі статутним капіталом 10 000 грн отримує контракт, мільйони гривень.
Також під пильну увагу фінмоніторингу потрапляють:
юридичні адреси масової реєстрації: ТОВ, зареєстровані за адресами, де вже числиться багато інших компаній;
відсутність ресурсів: підприємства без штату працівників або компанії, що продають продукцію, не маючи власного обладнання для її виготовлення чи зберігання;
нетипові операції: закупівля товарів, що жодним чином не корелюють із профільною діяльністю компанії;
специфічні фінансові потоки: надання позик фізичним особам, надходження аномально високих сум, розрахунки з незрозумілими контрагентами або отримання коштів від структур, що мають проблеми з державними контрактами.
Ризиковою може бути як операція з отримання коштів, так і здійснення оплати. При цьому вичерпного переліку критеріїв, що викликають інтерес фінмоніторингу, не існує. Значну роль відіграє суб'єктивне ставлення працівника, відповідального за фінансовий моніторинг. Саме він аналізує, чи містить транзакція ознаки дроблення бізнесу або інші сумнівні чинники, й на основі цього може заблокувати рахунок.
Тож якщо компанія планує здійснити операцію, що виходить за межі її звичної діяльності, - наприклад закупівлю нестандартних товарів чи послуг або отримання значної суми коштів, - варто заздалегідь повідомити про це банк. Попереднє надання пояснень і відповідних документів допоможе уникнути автоматичного блокування операцій системою фінансового моніторингу.
Фінмоніторинг оцінює не лише вас, а й ваших партнерів. У LIGA360 - повна картина зв'язків, бенефіціарів, санкційних і репутаційних ризиків контрагентів. Знайте, з ким працюєте - LIGA360
Алгоритм дій
Якщо банк усе ж таки заблокував операцію чи рахунок важливо вчасно зреагувати та надати максимально повну, юридично обґрунтовану відповідь.
Банк має повідомити, через яку саме операцію було блокування. Якщо фінустанова не надасть пояснень - потрібно негайно письмово звернутися із запитом. Зазвичай банк вимагає підтвердження суті та легальності транзакції. Потрібно надати договори, рахунки-фактури, акти виконаних робіт або прийому-передачі товару, документи, що підтверджують джерело походження коштів. Надаючи пояснення по суті, варто акцентувати на економічній доцільності операції.
Протягом семи днів із моменту блокування банк має ухвалити рішення - розблокувати рахунок або продовжити блокування ще на 30 днів. У цей період компанія може додатково надати документи та пояснення для розгляду комісією банку щодо заблокованого рахунку, платежу або платіжного доручення. Після закінчення цього строку банк має прийняти остаточне рішення: розблокувати рахунок або відмовити в обслуговуванні надалі.
У більш негативному сценарії компанії можуть інкримінувати, наприклад, ухилення від сплати податків або навіть колабораційну діяльність. У сучасній практиці саме такі підозри виникають найчастіше. Наслідком може стати відкриття кримінального провадження. У більш м'якому варіанті - обмеження доступу до рахунку або його блокування.
Коли пояснення не дали результату, компанії зазвичай лишається два способи вирішення ситуації. Перший - відкриття рахунку в іншому банку та переведення коштів. Там можуть запитати, чому рахунок було заблоковано у попередньому банку, й відмовити у відкритті рахунку через підозру в недобросовісній діяльності компанії. Більше того, банк може відмовитися від обслуговування навіть без пояснення причин і підстав.
Другий спосіб вирішення проблеми - оскарження блокування рахунку в адміністративному суді. Проте це досить тривалий процес.
Практика свідчить, що випадків блокування рахунків і відкриття кримінальних проваджень може бути менше, якщо завчасно пропрацьовувати договори, уважно перевіряти контрагентів та своєчасно надавати банкам детальні та юридично виважені відповіді на їхні запити. Для цього юристи, які спеціалізуються на захисті бізнесу, проводять оцінку договорів на етапі їх укладення, супроводжують комунікацію з банками та захищають інтереси компанії у відповідних справах.
***
Сьогодні ситуацію в бізнес-середовищі та інформацію, що з'являється в медіа, можна прогнозувати посилення фінансового моніторингу та ускладнення ситуації з блокуванням рахунків підприємств. Звичайні дії бізнесу сьогодні вже не є гарантовано безпечними. Тиск на бізнес посилюється.
Фінансові операції перебувають під жорстким контролем системи фінансового моніторингу, тому бізнесу доцільно вживати превентивних заходів, зокрема проводити юридичну оцінку фінансових операцій та договірних відносин.
LIGA360 дозволяє оцінити ризиковість угоди, перевірити відповідність профілю діяльності та підготувати обґрунтування для банку заздалегідь.
