$

Финмониторинг: в апреле бизнес ожидают новые штрафы

23.04.2020, 09:09
8983
0

28 апреля вступает в силу новый Закон о финмониторинге, которым значительно повышаются штрафы для СПФМ
28 апреля вступает в силу новый Закон о финмониторинге, которым значительно повышаются штрафы для СПФМ

С 28 апреля 2020 года усиливается ответственность субъектов первичного финансового мониторинга (СПФМ) в связи со вступлением в силу нового Закона Украины "О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" (Закон о финмониторинге).

Читайте также: Анализ нового Закона о финмониторинге от KPMG Law Ukraine

Как будут отвечать СПФМ в случае невыполнения требований законодательства?

Законом предусмотрен четкий перечень мер влияния, которые будут применяться адекватно совершенному нарушению:

  • письменное предупреждение;

  • аннулирование лицензии и/или других документов, которые предоставляют право на осуществление деятельности;

  • возложение на субъекта первичного финансового мониторинга обязанности отстранения от работы должностного лица такого субъекта;

  • штраф;

  • заключение письменного соглашения с субъектом первичного финансового мониторинга.

При этом за одно нарушение не может быть применено больше одной меры влияния.

Меры влияния применяются в течение шести месяцев со дня выявления нарушения, но не позже чем через три года со дня его совершения.

При определении мер влияния или размера штрафа учитываются обстоятельства совершенного нарушения: характер и длительность, финансовое состояние СПФМ, полученная выгода, убытки третьих лиц, повторность совершения, степень ответственности, сотрудничество с государственными органами.

Напомним, что вы можете посмотреть на свой бизнес глазами налоговиков через сервис Liga:Report, который поможет вовремя получать информацию об имеющейся задолженности, штрафах, пене, переплате налогов в той системе, в которой вы работаете, контролировать успешность уплаты налогов, а также эффективно взаимодействовать с налоговиками.

Кого будут штрафовать?

1) банки, страховщики, страховые брокеры, кредитные союзы, ломбарды и другие финучреждения;

2) платежных организации, участники или члены платежных систем;

3) товарные и другие биржи, которые проводят финансовые операции с товарами;

4) профессиональные участники фондового рынка (рынка ценных бумаг), кроме лиц, которые осуществляют деятельность по организации торговли на фондовом рынке;

5) операторы почтовой связи, другие учреждения, которые оказывают услуги по переводу средств (почтового перевода) и осуществлению валютных операций;

6) филиалы или представительства иностранных субъектов хозяйственной деятельности, которые оказывают финансовые услуги на территории Украины;

7) специально определенные субъекты первичного финансового мониторинга (кроме лиц, которые оказывают услуги в рамках трудовых правоотношений):

а) субъекты аудиторской деятельности;

б) бухгалтеры, субъекты хозяйствования, которые оказывают услуги по бухгалтерскому учету;

в) субъекты хозяйствования, которые осуществляют консультирование по вопросам налогообложения;

г) адвокатские бюро, адвокатские объединения и адвокаты, которые осуществляют адвокатскую деятельность индивидуально;

г) нотариусы;

д) субъекты хозяйствования, которые оказывают юридические услуги;

э) лица, которые оказывают услуги относительно создания, обеспечения деятельности или управления юридическими лицами;

е) субъекты хозяйствования, которые оказывают посреднические услуги во время осуществления операций купли-продажи недвижимого имущества, а также субъекты хозяйствования, которые оказывают за вознаграждение консультационные услуги, которые связаны с куплей-продажей недвижимого имущества;

ж) субъекты хозяйствования, которые осуществляют торговлю за наличные драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;

з) субъекты хозяйствования, которые оказывают услуги в сфере лотерей и/или азартных игр;

8) поставщик услуг, связанных с обращением виртуальных активов;

9) другие юридические лица, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но оказывают отдельные финансовые услуги.

Какие штрафы могут быть применены?

  • за нарушение требований относительно осуществления надлежащей проверки, требований относительно выявления принадлежности клиентов и других лиц к политически значимым лицам, членам их семей, лиц, связанных с ними, в случаях, предусмотренных законодательством, - до 12 тысяч НМДГ (204 тыс. грн);

  • за нарушение требований относительно отказа от установления деловых отношений, проведения финансовой операции - в размере до 20 тысяч НМДГ (340 тыс. грн);

  • за нарушение требований относительно осуществления денежных переводов - в размере до 10 тысяч НМДГ (170 тыс. грн);

  • за нарушение порядка замораживания/размораживания активов, которые связаны с терроризмом, распространением оружия массового уничтожения и их финансированием, и остановки финансовых операций - в размере до 100 тысяч НМДГ (1 млн 700 тыс. грн);

  • за нарушение порядка создания и хранения документов, в том числе электронных - в размере до 12 тысяч НМДГ (204 тыс. грн);

  • за неподачу, несвоевременное представление, нарушение порядка представления или представления специально уполномоченному органу недостоверной информации - в размере до 20 тысяч НМДГ (340 тыс. грн);

  • за препятствие субъекту государственного финансового мониторинга в осуществлении им контроля в сфере предотвращения и противодействия, в том числе за недопуск к проведению проверки - в размере до 20 тысяч НМДГ (340 тыс. грн);

  • за невыполнение условий соглашения об урегулировании последствий совершения нарушения законодательства в сфере предотвращения и противодействия - в размере, который не превышает сумму денежного обязательства по такому соглашению;

  • за невыполнение требований об устранении выявленных нарушений и/или о принятии мер для устранения причин, которые способствовали их совершению, а также неприменения мероприятий по устранению выявленных по результатам проверки недостатков относительно организации и проведения первичного финансового мониторинга - в размере до 100 тысяч НМДГ (1 млн. 700 тыс. грн);

  • за невыявление, несвоевременное выявление финансовых операций, которые подлежат финансовому мониторингу, и нарушение порядка их регистрации - в размере до 20 тысяч НМДГ (340 тыс. грн);

  • за нарушение ограничений относительно обмена информацией, определенных законодательством - в размере до 12 тысяч НМДГ (204 тыс. грн);

  • за необеспечение защиты работников, которые сообщили руководителю и/или ответственному работнику субъекта первичного финансового мониторинга или субъекта государственного финансового мониторинга о нарушении требований законодательства - в размере до 12 тысяч НМДГ (204 тыс. грн);

  • за необеспечение надлежащей организации и проведения первичного финансового мониторинга, отсутствие надлежащей системы управления рисками, повторное невыполнение требований субъектов государственного финансового мониторинга об устранении выявленных нарушений та/або о принятии мер для устранения причин, которые способствовали их совершению, - в размере к 10% общего годового оборота, но не больше 7950 тысяч необлагаемых налогом минимумов доходов граждан (135 млн. 150 тыс. грн);

  • за нарушение других требований законодательства в сфере предотвращения и противодействия - в размере до 3 тысяч НМДГ (51 тыс. грн).

В случае совершения двух и больше видов нарушений расчет размера штрафа осуществляется путем добавление за каждый вид нарушения.

Кроме того, Законом предусмотрены изменения в КоАП и Уголовный кодекс.

Обратите внимание! Компания ЛІГА:ЗАКОН разработала антикризисное решение для бизнеса. IT- компания представила LIGA360 - экосистему облачных решений для эффективной работы бизнеса в условиях кризиса. LIGA360 интегрировала все продукты компании в единое информационное пространство, чтобы объединить команды, работающие удаленно. Заказывайте бесплатный тест прямо сейчас и будьте на шаг впереди внешних угроз!

Также читайте:

Криптовалюта под контролем: что нас ожидает после введения новых правил финансового мониторинга в Украине?


Войдите, чтобы оставить комментарий