Нацбанк оптимізував строки подання документів для власників істотної участі небанківських фінансових установ та зменшив документальне навантаження, повідомили на сайті регулятора.
Зміни затверджено постановою НБУ від 1 грудня 2022 року № 237 "Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України".
Щодо строків подання документів
Строки подання документів щодо оцінки фінансового та майнового стану власників істотної участі відповідно до постанови Національного банку від 12 серпня 2022 року № 177 продовжено:
до 30 грудня 2022 року - для страховиків
до 31 березня 2023 року - для всіх інших небанківських фінансових установ.
Крім того, встановлено винятки щодо строків подання документів, визначених постановою № 177, прямими та кінцевими власниками небанківських фінансових установ, місцезнаходженням, постійним місцем проживанням, місцем реєстрації яких станом на 24 лютого 2022 року є населені пункти, включені до переліку територіальних громад, що розташовані в районі проведення воєнних (бойових) дій або перебувають у тимчасовій окупації, оточенні (блокуванні), а також для кінцевих власників-фізичних осіб, які були призвані або прийняті на військову службу або органів і підрозділів цивільного захисту та територіальної оборони.
Такі суб'єкти подають відповідні документи протягом 90 календарних днів після виключення їх населених пунктів із Переліку або протягом 90 календарних днів після припинення/скасування воєнного стану в Україні відповідно.
Щодо вдосконалення оцінки фінансового стану власників істотної участі
Аудитор має право готувати інформацію щодо оцінки майнового стану фізичної особи без необхідності надання йому звіту про оцінку майна.
Крім того, аудитор може враховувати інформацію про нерухоме майно фізичної особи, розташоване на окупованій території та відомості про яке було включено до інформації про майновий стан, для розрахунку розміру власних коштів, виключно за умови наявності відомостей про таке майно в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно.
Також встановлюються особливості оцінки окремих категорій цінних паперів:
державні цінні папери оцінюються за їх номінальною вартістю станом на відповідну дату;
емісійні цінні папери іноземних юридичних осіб оцінюються за котируванням відповідних цінних паперів станом на відповідну дату, за умови їх включення до біржових списків і допущення до торгів у регульованому сегменті кваліфікованої фондової біржі;
акції публічного акціонерного товариства оцінюються за ціною вартості придбання фізичною особою цих акцій.
Щодо оптимізації переліку пакетів документів
Для осіб, які мають намір надавати фінансові платіжні послуги
Можуть не подавати до НБУ документи щодо оцінки фінансового стану для переоформлення ліцензії, якщо ними були подані документи для оцінки фінансового/майнового стану прямих і кінцевих власників істотної участі.
Крім того, особи, у яких збільшено розмір статутного капіталу після дати, на яку здійснюється оцінка фінансового/майнового стану, зобов'язані додатково подати до Національного банку документи щодо оцінки фінансового/майнового стану в частині суми додаткового внеску/розміру зарахованого прибутку до статутного капіталу.
Особи, в яких власник істотної участі збільшив розмір своєї участі в такий спосіб, що загальний розмір його участі дорівнюватиме або перевищуватиме наступний рівень володіння істотною участю (10, 25, 50 та 75%), або з'явився новий власник істотної участі, зобов'язані додатково подати документи згідно з главами 38, 39 розділу V Положення про ліцензування та реєстрацію надавачів фінансових послуг для оцінки фінансового/майнового стану цього власника.
Для страховиків та кредитних спілок
Страховики та кредитні спілки, які подали запевнення відповідно до абзацу четвертого підпункту 2 пункту 2 Постанови № 153 та опитувальник, складений за формою згідно з додатком 6 до Положення про ліцензування та реєстрацію, можуть не подавати опитувальник у 2023 році щодо ділової репутації за умови, що інформація, яка була надана в розділах I та V опитувальника, є актуальною, повною та достовірною.
Власники істотної участі в страховику мають право не подавати до Національного банку у 2023 році на виконання вимог пунктів 498, 499 глави 61 розділу Х Положення про ліцензування та реєстрацію анкету фізичної особи, складену за формою згідно з додатком 3 до Положення про ліцензування та реєстрацію, та/або анкету юридичної особи, складену за формою згідно з додатком 4 до Положення про ліцензування та реєстрацію, за умов, що страховиком було подано запевнення про відповідність таких власників вимогам щодо ділової репутації та інформація, надана в анкетах фізичної/юридичної особи, є актуальною, повною та достовірною.
Не пропусти жодної важливої зміни для бізнесу з LIGA360. Налаштуй моніторинг згадок у ЗМІ, змін конкурентів, законодавства та статусів об'єктів нерухомості. Спробуй прямо сьогодні.
