Державна податкова служба посилила контроль за доходами фізичних осіб, отриманими через онлайн-платформи та небанківські фінансові установи. Головна мета цієї роботи - максимальне виведення з тіні доходів фізичних осіб, які працюють без державної реєстрації, та стимулювання декларування доходів.
Протягом року ДПС надіслала більше 6 тисяч запитів платникам податків для з'ясування походження коштів, отриманих через онлайн-платформи.
Результат роботи ДПС | Кількість |
Реєстрація як ФОП | Майже 2 000 громадян |
Адмінпротоколи (за зайняття діяльністю без реєстрації) | Більше 100 протоколів |
Матеріали перевірок за порушеннями вже надіслані для розгляду до суду.
Територіальні органи ДПС наразі відпрацьовують черговий масив інформації, зосереджуючись на тих громадянах, кому надходили:
Регулярні або великі грошові перекази.
Кошти через онлайн-платформи чи небанківські фінансові установи.
Приклади виявлених операцій:
Одна громадянка у вересні отримала понад 60 переказів на загальну суму понад 280 тис. гривень.
Інша громадянка у жовтні одержала понад 700 переказів на суму майже 300 тис. гривень.
Податківці наголошують, що кожен кейс розглядається детально, з урахуванням усіх фактичних обставин, а також з позиції систематичності, як однієї з основних ознак підприємництва відповідно до законодавства.
Фізичним особам, які регулярно отримують кошти за надання товарів чи послуг, рекомендується здійснити державну реєстрацію як суб'єкт господарювання (ФОП) для уникнення адміністративної відповідальності та донарахування податків.
LIGA360 забезпечує керівника інструментом комплексної перевірки контрагентів. Перевірте своїх ключових ФОП-підрядників: чи вони дійсно зареєстровані, чи не мають судових справ щодо "незаконної діяльності". Контролюйте ризики співпраці з ФОП! Провести комплексну перевірку контрагентів.
Читайте також:
Банківські картки фізичних осіб: щодо яких клієнтів проводять посилену перевірку
Банківські картки фізосіб і банківська таємниця: чи варто хвилюватися
