БЭБ: кому налоговые милиционеры передают дела?

25 марта 2021 вступил в силу Закон Украины «О Бюро экономической безопасности», которым впервые в государстве создан новый правоохранительный орган с функциями досудебного расследования и оперативно-розыскной деятельности вместо другого аналогичного правоохранительного органа без какого-либо правопреемства.

Ранее в Украине создавались новые правоохранительные органы - Национальное антикоррупционное бюро Украины, Государственное бюро расследований, следственные подразделения Национальной полиции.

Однако впервые в истории Украины правоохранительный орган не реформируется, а прекращается, как юридическое лицо, без каких-либо гарантий трудоустройства бывших налоговых милиционеров в новосозданное Бюро экономической безопасности.

Так, НАБУ создано, как новый, ранее не существовавший по своей предметной и функциональной деятельности правоохранительный орган. Государственное бюро расследований, создано вместо следственных подразделений прокуратуры с предоставлением полномочий оперативно-розыскной деятельности. Следственные подразделения Национальной полиции реформированы вместо следственных подразделений МВД Украины, которое также продолжает свою деятельность. При этом следователи Национальной полиции перешли по переводу на свои должности с аналогичных должностей следственных подразделений милиции МВД Украины.

При образовании ГБР были квоты для следователей прокуратуры (30 процентов от общей численности), следователей других органов государственной власти (19 процентов общей численности), но для бывших налоговых милиционеров в БЭБ такие квоты законодатель не предусмотрел.

И в этом есть определенная логика, суть которой заключается в очень низком доверии общества к налоговым милиционерам и самом высоком среди всех правоохранительных органов Украины количестве скандалов, сопровождавших деятельность налоговой милиции Украины.

То есть законодатель решил шлейф негатива и довольно низкой репутации налоговой милиции не переносить на вновь образованное БЭБ, предусмотрев довольно суровые условия формирования личного состава этого нового правоохранительного органа.

Подтверждением желания законодателя создать качественно новый правоохранительный орган является порядок передачи дел от следователей налоговой милиции к детективам БЭБ.

Так, в п. 2 Заключительных и Переходных положений Закона о БЭБ предусмотрено, что материалы уголовного производства, которые в день начала деятельности БЭБ находятся в другом органе досудебного расследования на стадии досудебного расследования, и которые подследственны БЭБ, в течение двух месяцев со дня принятия решения о начале деятельности БЭБ передаются органом досудебного расследования соответствующему прокурору для дальнейшего принятия решения в порядке, определенном Уголовным процессуальным кодексом Украины.

В этом пункте речь идет о других, в том числе и налоговой милиции, органах досудебного расследования, которые лишаются полномочий осуществлять досудебное расследование тех производств, которые подследственны БЭБ.

Однако абзацем 2 пункта 2 Заключительных и Переходных положений Закона о БЭБ конкретизирован порядок передачи материалов уголовных производств от налоговой милиции в БЭБ. И в этом абзаце уже четко указано, что материалы уголовного производства, которые находятся у следователей налоговой милиции на стадии досудебного расследования, передаются соответствующему прокурору для последующей передачи в Бюро экономической безопасности Украины в порядке, определенном Уголовным процессуальным кодексом Украины.

В связи с прекращением деятельности налоговой милиции, как правоохранительного органа, пунктом 3 Заключительных и Переходных положений Закона о БЭБ на оперативные подразделения налоговой милиции возложена обязанность реализации оперативно-розыскных дел в течение трех месяцев со дня вступления в силу Закона о БЭБ путем начала досудебного расследования или их закрытия в соответствии с Законом Украины "Об оперативно-розыскной деятельности».

При этом заводить новые оперативно-розыскные дела со дня вступления в силу Закона о БЭБ (то есть с 25.03.2021) оперативными подразделениями налоговой милиции запрещено.

Передачу материалов уголовных производств налоговые милиционеры должны осуществить в течение двух месяцев со дня начала деятельности Бюро экономической безопасности.

Датой начала деятельности БЭБ является объявление Кабинетом Министров Украины о начале его деятельности, но не позднее, чем через шесть месяцев со дня вступления в силу настоящего Закона (то есть к 25 сентября 2021 включительно).

Конечной датой, до которой должны быть переданы дела уголовных производств от налоговой милиции прокурору для последующей их передачи детективам БЭБ, является 25 ноября 2021.

Однако на сегодняшний день есть определенные технические проблемы, которые могут существенно отсрочить передачу дел детективам БЭБ или усложнить этот процесс.

Что новенького в Уголовном процессуальном кодексе?

Передача дел от налоговой милиции детективам БЭБ обусловлена условием дальнейшего расследования этих дел.

Однако Законом о БЭБ изменения в Уголовный процессуальный кодекс Украины, в частности и по определению дел, отнесенных к подследственности детективов БЭБ, не внесены.

03.02.2021 в Верховной Раде прошел первое чтение законопроект № 3959-1 «О внесении изменений в административное и уголовное законодательство по внедрению деятельности Бюро экономической безопасности Украины», которым предлагается внесение изменений в УПК Украины, и которым будет урегулированы вопросы деятельности детективов БЭБ, в частности определена подследственность дел, отнесенных к их полномочиям.

Без принятия этого законопроекта начало деятельности БЭБ будет невозможно из-за отсутствия определения подследственности дел детективам этого бюро.

Когда будет во втором чтении и в целом рассмотрен этот законопроект, пока неизвестно. Также неизвестно, успеют ли депутаты рассмотреть этот законопроект до истечения шестимесячного переходного периода после вступления в силу Закона о БЭБ, то есть до 25.09.2021 года.

Как передавать дела через «соответствующего» прокурора?

В процессе передачи дел от следственных подразделений налоговой милиции и других органов досудебного расследования есть целый ряд нерешенных организационных вопросов.

Кроме производств, находящихся у следователей налоговой милиции, подлежат передаче в БЭБ дела и из других органов досудебного расследования, которые будут лишены полномочий осуществлять расследование производств, отнесенных к подследственности детективам БЭБ.

Больше всего таких дел находится в следственных подразделениях Службы безопасности Украины, Национальной полиции и Государственного бюро расследований.

В частности, возникают риски передачи не всех дел от следователей этих органов детективам БЭБ, потому общегосударственная сверка движения дел между правоохранительными органами, прокуратурой и судами осуществляется по окончанию календарного года. Последним днем для передачи таких дел, как уже отмечалось выше, является 25 ноября 2021.

Эти риски могут быть обусловлены как определенными коррупционными факторами, халатностью следователей из-за значительного остатка у них дел, подлежащих передаче, так и отсутствием четко обусловленного порядка передачи дел из-за соответствующего прокурора.

Например, органы налоговой милиции пока функционируют во всех областях Украины, а начало деятельности Бюро экономической безопасности четко не оговорено понятными условиями.

И если, по примеру начала деятельности НАБУ, условием начала деятельности БЭБ будет определено формирование хотя бы 30 процентов от штатной численности его центрального аппарата, то существует риск того, что при передаче дел от всех областных следственных подразделений налоговой милиции и следственных подразделений других правоохранительных органов из-за непонятно каким образом определенных «соответствующих» прокуроров могут быть потеряны некоторые производства.

Ведь по логике, «соответствующим» прокурором может считаться и прокурор - процессуальный руководитель конкретного уголовного производства, и соответствующие руководители структурных подразделений региональных прокуратур, осуществляющие процессуальное руководство производств, находящихся в следственных налоговой милиции, и прокуроры Офиса Генерального прокурора Украины. Каким образом будет налажен порядок передачи дел от следователей налоговой милиции и следственных подразделений других органов «соответствующим» прокурорам, пока непонятно. Будут ли иметь право прокуроры региональных прокуратур передавать дела от налоговой милиции непосредственно в БЭБ или этот процесс будет осуществляться через Офис Генерального прокурора Украины, пока неизвестно. Наиболее вероятно, что этот вопрос должен быть урегулирован совместным приказом Генерального прокурора Украины, Председателя ДФС Украины, которому подчинены все следственные подразделения налоговой милиции и руководители СБУ, ГБР и Нацполиции.

Без урегулирования порядка передачи дел как от следователей налоговой милиции, так и от следственных подразделений других правоохранительных органов через соответствующего прокурора в БЭБ, возможны как потеря производств, так и расходование значительного времени детективов БЭБ на изучение довольно большого объема производств, из-за чего деятельность этого органа может захлебнуться в попытках навести порядок в переданных делах.

Что будет с соблюдением разумных сроков и прав участников производств при передаче дел?

Кроме описанных выше проблем передачи дел, связанных с неопределенностью подследственности дел детективам БЭБ и отсутствием четкого порядка передачи таких производств через соответствующего прокурора, возникает проблема соблюдения процессуальных сроков при досудебном расследовании дел, чтобы не были нарушены процессуальные права участников уголовных производств.

Например, непосредственно перед передачей производства соответствующему прокурору для передачи дела детективам БЭБ сторона защиты обжалует решения, действия и бездействие следователя налоговой милиции в порядке ст. 303 УПК Украины. Как быть, когда жалоба подана, когда производство находится еще у следователя налоговой милиции, а следственный судья назначает по этой жалобе дело к рассмотрению, когда дело уже передано «соответствующему» прокурору для ее передачи детективам БЭБ?

Ведь рассмотрение следственными судьями дел по ходатайствам следователей или жалобам стороны защиты всегда ограничены четкими сроками, которые определяются, как правило, часами и днями.

Когда создавалось Государственное бюро расследований, был предусмотрен 2-летний переходный период, в течение которого хватало процессуального времени для соблюдения разумных сроков и недопущения нарушения прав участников производства.

При создании БЭБ такой переходный период ограничен 2 месяцами, в течение которых следователи налоговой милиции, СБУ, ГБР и Нацполиции обязаны передать дела, подследственные БЭБ, соответствующему прокурору для принятия по ним процессуального решения, в том числе о передаче дел детективам БЭБ. Это очень малый процессуальный срок не столько для самой передачи дел, сколько для непрерывности досудебного расследования по этим делам, особенно для соблюдения разумных сроков и прав других участников уголовного производства.

Процесс передачи дел от следователей налоговой милиции и других следственных подразделений в новосозданное БЭБ не останавливает сроки досудебного расследования по этим делам и именно на этой стадии возможно наибольшее количество злоупотреблений и нарушений прав участников производства.

Вещественные доказательства - очередная проблема передачи дел.

Другим проблемным вопросом при передаче дел в БЭБ будет вопрос выполнения детективами этого органа постановлений следственных судей в тех производствах, в которых обжаловались действия и бездействие конкретных следователей налоговой милиции (например, относительно невозвращения временно изъятого имущества), которые своевременно (немедленно) не выполнены.

Очередной проблемой при передаче дел от налоговой милиции через соответствующего прокурора будет передача вещественных доказательств, на которые наложен арест, в том числе денежных средств и других индивидуально определенных вещей и предметов. Как показывает статистика последних лет, большую часть уголовных производств, которые расследовались следователями налоговой милиции, составляли дела по статье 204 УК Украины (незаконное изготовление, хранение, сбыт или транспортировка с целью сбыта подакцизных товаров), по которым вещественные доказательства - спирт этиловый, спиртовые дистилляты, алкогольные напитки, пиво, табачные изделия, табак, промышленные заменители табака, горючее или другие подакцизные товары - передавались на ответственное хранение Обществу с ограниченной ответственностью «БИО-утиль», с которым в ДФС Украины заключен соответствующий договор на хранение таких вещественных доказательств.

То есть, чтобы вещественные доказательства по делам по статье 204 УК Украины были фактически переданы через соответствующего прокурора, директор Бюро экономической безопасности должен сначала заключить договор с ООО «БИО-утиль» на хранение таких вещественных доказательств и определиться с порядком приема других вещественных доказательств по тем производствам, которые передаются БЭБ.

Ведь денежные средства и валютные ценности, которые являются вещественными доказательствами по уголовным производствам, следователи обязаны хранить на депозитном счете органа, изъявшего их, открытом в уполномоченном банке на основании заключенного депозитного договора.

То есть перед началом процедуры передачи уголовных производств от следователей налоговой милиции и других правоохранительных органов директор БЭБ обязан будет не только открыть депозитный счет в банковском учреждении, но и определить порядок контроля за тем, чтобы на стадии передачи уголовных производств такие вещественные доказательства были переданы в определенный 2-х месячный срок и не были утеряны.

Выводы

На сегодняшний день вопрос передачи дел от налоговой милиции и следователей других правоохранительных органов в новосозданное Бюро экономической безопасности не нормировано должным образом. Краткий переходный период передачи таких дел вместе с вещественными доказательствами, которые имеют специальный порядок их хранения, может привести к тому, что детективы БЭБ утонут в изучении этих дел для принятия законного и обоснованного решения по ним и в организации принятия вещественных доказательств, что приведет, в свою очередь, к справедливым жалобам участников досудебного расследования. Без устранения указанных недостатков нас ждет довольно сложное начало деятельности Бюро экономической безопасности, которое, вероятно, не успеет начать свою деятельность в определенный законом срок.

Романюк Анатолий Васильевич

адвокат, руководитель практики уголовного права

АО "ВДОВИЧЕН И ПАРТНЕРЫ"