Безопасность бизнеса: как правильно выбрать поставщика

В современных бизнес-реалиях нашей страны, когда мошенники используют все доступные способы, чтобы завладеть деньгами предприятия, правильно выбрать поставщика - это значит документально его проверить, как и любого другого контрагента. Документальная проверка до подписания договора является, едва ли не единственным способом уберечь себя и свое предприятия от общения с такими лицами. В своей статье я привожу короткий чек, который еще на стадии изучения документов поможет сложить мнение о поставщике и, возможно, в будущем, не позволит быть обманутым с его стороны.

Итак. По сути, любой поставщик - контрагент, соответственно и применяются к нему правила, стандартные для проверки любого другого контрагента.

Проверку вашего поставщика лучше всего поручить специалистам, которые понимают, как устроены реестры и имеют навыки поиска и получения запрашиваемой информации. Этими специалистами могут быть как инхаус специалисты (юридический отдел, бухгалтерия, служба безопасности), так и приглашенные извне. В любом случае, от качества такой проверки зависит как успех предприятия, так и его безопасность.

Именно на критериях проверки я бы хотел подробнее остановиться, так как на этом этапе проверки может быть отсеяна львиная доля предложений и будущих контрактов.

1. Дата регистрации предприятия, поставщика товара или услуг. Чем дольше предприятие на рынке, тем лучше, а значит меньше шансов столкнуться с мошенниками. Но при условии, что это предприятие не переходило «из рук в руки», не меняло каждый год адреса регистраций, собственников, видов деятельности и т.д.

2. Проверка видов деятельности поставщика. Если интересующий вас товар и услуга отображена в видах деятельности (КВЕДах) и не менялась на протяжении длительного времени, это в некоторой степени должно успокоить. Однодневные предприятия (прокладки), зачастую указывают такой разлет КВЕДов в своей деятельности (от самолетостроения до продажи хлебобулочных изделий), что складывается впечатление, что это не поставщики конкретной продукции, а заводы гиганты из Поднебесной.

3. Наличие у поставщика собственных мощностей для производства товара и или услуг. Важный критерий. Если планируется поставка конкретного производимого товара, это предусматривает наличие у контрагента соответствующих заводских или фабричных мощностей. Тоже самое касается предоставления услуг, связанных с приобретаемым товаром.

Не будет вызывать сомнение тот поставщик, в штате которого есть профильные сотрудники или если у него заключен договор с предприятием, где уже есть такой штат сотрудников.

Если поставщик не производит товар или сам не предоставляет своими силами услуг, то покупатель начинает быть зависимым не только уже от самого поставщика, но и от его контрагентов, их контрагентов и дальше по цепочке. Понятно, что вопрос гарантий в такой схеме не стоит.

4. Собственники и связанные с ними лица/группы лиц. Очень интересный критерий. Под собственниками понимаются бенефициары - то есть лица, получающие дивиденды от деятельности их предприятия, директор лишь должностное, материально - ответственное лицо. Соответственно, ни один собственник в здравом уме не поставит на должность директора, человека, который является директором еще в двадцати-тридцати предприятиях. Это явный признак будущих проблем.

Также не помешает проверить и самих учредителей по другим предприятиям, в которых они ранее были учредителями. Не редкостью бывают ситуации, когда, к примеру, на рынке есть два-три поставщика, при этом они консолидировано закупают весь свой товар у единственного представителя. Эти поставщики связаны между собою лицами и учредителями, однако это не всегда можно отследить по предоставляемым в торгах документам. В итоге создается впечатление конкуренции в предложениях, при этом поставщик, по сути, один, который через подставных поставщиков получает прибыль, формируя мнимую конкуренцию в ценовом пуле и мнимое конкурентное участие во время торгов.

Такая ситуация есть нарушением антимонопольного законодательства и, при условии многомилионных сумм контрактов и государственных средств у покупателя, неизбежно приведет к возникновению интереса со стороны правоохранительных органов.

Будет складываться впечатление, что предприятие документально благополучное, но при этом учредители замешаны в схемах и по ним проводится досудебное следствие.

Не стоит закрывать глаза на этот критерий. Важно помнить, что за любыми действиями всегда стоят люди, а людей надо проверять.

5. Собственность, разрешения, лицензии. Зачастую, покупка товара, его поставка, техобслуживание, сопровождается лицензированием такой деятельности (например приобретение алкогольной продукции сетью супермаркетов). Не поленитесь проверить наличие такой лицензии у поставщика и сроков ее действия. Это не сложно и не займет много времени, сейчас реестры находятся в открытом доступе.

6. Финансовые показатели поставщика (в том числе, наличие задолженности по зарплатам, банковских или иных обязательств и пр.) - важнейшие показатели жизнедеятельности и жизнеспособности вашего контрагента. Дело в том, что любое предприятие, если оно работает («в белую»), отчитывается перед государством. Госслужбы публикуют такие отчеты и таким образом можно проследить рост финансовых показателей поставщика или отследить динамику падения. Это критерий, по которому можно уверенно понять - в случае проблем предприятие вернет деньги за поставку, им будет чем платить или покупателя будут ждать многолетние суды, со всеми вытекающими проблемами и затратами.

Анализ тендерной документации вашего поставщика и открытых данных о его участии в закупках позволяет определить приблизительную «пропускную способность» вашего контрагента в поставке товара, понимание его средних объёмов торгов и выручки. Для чего это нужно? Если ваша договор с поставщиком существенно превышает его «средний чек», то не лишним будет поинтересоваться о наличии необходимого объёма товара или услуг по состоянию «на сейчас». Ведь если на момент подписания контракта или выигрыша в тендере будет отсутствовать на складах требуемый вами объём, а ведь качество и количество продукции не всегда видно по предоставляемым документам, это повлечет, в последующем, задержки в выполнении обязательств и с вашей стороны тоже.

Проверка поставщика в открытых реестрах электронных торговых площадок, в том числе Прозорро (к примеру на https://e-tender.ua/), а также во всех открытых и доступных базах данных, коих насчитывается свыше 50, которые собраны и расположены по адресу: https://infobox.prozorro.org/articles/perelik-vidkritih-reyestriv-ta-baz-danih-ukrajini тоже рекомендуется.

Также следует обратить внимание и на количество участий поставщика в открытых торгах на протяжении года. При условии, что все торги с участием предполагаемого поставщика прошли в штатном режиме и не было жалоб со стороны участников в Антимонопольный комитет, значит такой пост?вщик добропорядочен и с ним можно иметь дело.

7. Судебная практика. Это критерий можно свести к простой проверке ЕГРСР. Если в реестре судебных решений нет данных о том, что ваш поставщик является ответчиком, значит свои обязательства по договору поставки он выполнял и претензий со стороны других покупателей к нему нет, это добавляет плюсов в копилку его добропорядочности и такому поставщику также можно доверять.

Подытоживая сведения о критериях проверки поставщика, хочу обратить внимание на один нюанс.

Ни по одному из вышеуказанных критериев нельзя точно определить, участвует ли ваш поставщик в транзитно-конвертационных схемах с другими предприятиями или в схемах по формированию кредита НДС. Никто и никогда, кроме правоохранителей и только в случае системного анализа с их стороны, не увидит участие вашего поставщика в таких схемах. Не обязательно, чтобы это было на потоке. Достаточно двух-трех бестоварных операций в месяц и в конце года, и для правоохранителей картина будет ясна. А принимая во внимание, что каждый год, начиная с начала осени и заканчивая февралем следующего года, наблюдается пик работы правоохранителей по изобличению этих схем, возникнут следующие проблемы. Правоохранители (ГФСУ и ГНСУ) устанавливая, по их мнению, реальное участие вашего контрагента в вышеуказанных схемах, будут проверять уже всех контрагентов, с которыми у вашего поставщика подписаны договора. Значит и ваше предприятие будет в этом списке. А поскольку суд, давая разрешение на проведение обысков, или арестовывая счета, не проверяет факты, изложенные в ходатайстве следователя, а учитывает их с точки зрения достаточности и законности (элементарный формализм), то шансы, что к вам придут с обыском или арестуют счета, возрастает на порядок. И об этом забывать не надо.

Как обезопасить себя от рисков перед подписанием договора. Единого и универсального способа тут не существует. Просто необходимо смотреть документы и смотреть без эмоций. Контролировать каждый свой шаг и шаг своего контрагента. Во времена, когда каждый производит друг на друга впечатление и «пускает пыль в глаза», старается показать себя в лучшем свете, используя нанятых сотрудников, современные арендованные офисы и автомобили, не трудно очароваться такими партнерами и поверить, что никто никого не обманет. Но жизнь и судебный реестр говорит об обратном. Множество судебных решений по хозяйственным делам и уголовные производства свидетельствуют, что обман в этих договорах не является редкостью. Обман как со стороны поставщика, так и со стороны покупателя. Обман умышленный, то есть направленный на завладение деньгами.

Так что же делать, если договор подписали, деньги перечислили, а товар в срок не поставлен. И тут есть два варианта. Вариант первый - если нарушены существенные условия договора и претензионная переписка не дала результата (стороны имеют право на досудебное урегулирования спора, в том числе путем обмена претензиями и письмами), то welcome в суд с иском. Как правило суды на стороне покупателя по формальной логике. Договор подписали, деньги перечислили, товар не получили/получили не то, за что платили/платили не вовремя и прочее. Тут как бы и спора в чистом виде нет. Единственное надо побеспокоиться, чтобы в обеспечение требований наложили арест на счета и имущество такого контрагента. Если этого не сделать или сделать не своевременно, то покупатель останется и без денег, и решение по факту не исполнится, так как исполнитель наложит арест на пустой счет.

В каких случаях в действиях поставщика есть состав уголовного правонарушения?

В случаях, когда у поставщика изначально не было умысла на выполнение своих обязанностей по договору и не было объективной возможности поставить товар в количестве и в сроки, указанные в договоре поставки.

То есть, в первую очередь, должны быть два признака правонарушения - умысел на завладение деньгами контрагента и наличие реального ущерба.

Умысел на завладение деньгами покупателя возникает тогда, когда поставщик еще на стадии подписания договора не хотел и объективно не мог исполнить взятые на себя договорные обязательства. Реальность ущерба - с момента зачисления денежных средств на счет поставщика.

Преступление считается оконченным с момента завладения деньгами покупателя.

То есть, если эти два критерия есть, то уже выбор за вами: или идти в суд с хозяйственным спором или обращаться с заявлением в полицию.

В заключение нужно сказать следующее: в 2021 безопасность требует активных действий. Только от каждого из нас зависит, будем мы обмануты или сделка пройдет успешно, с обоюдной выгодой для подписантов. Не всегда хорошее ценовое предложение на бумаге будет выполнимо в действительности, а гонка за выгодой неизбежно приведет к ошибкам. Не поленитесь проверить своего контрагента, для этого всегда должно быть время.