Операционный риск как индикатор "здорового" развития компании

За последние несколько десятилетий постепенный интерес к риск-ориентированному подходу в управлении компанией претерпел чрезвычайный рост и достиг своего апогея в нынешнем нестабильном периоде. Эволюции данного явления способствовали ряд следующих причин: глобализация мировой экономики, террористические атаки, экологические катастрофы, банкротства известных мировых компаний, массированные кибератаки, крах крупных известных банков, периодические финансовые кризисы, стихийные бедствия, пандемии, войны и тому подобное.

Процесс эффективного управления рисками позволяет компаниям, заинтересованным в собственном успешном развитии устранить или уменьшить самые большие и распространенные риски, а также адекватно реагировать на изменения, по мере их возникновения, и использовать имеющиеся возможности для их минимизации.

Ниже речь пойдет именно об операционном риске, как одном из бизнес-рисков, дополняющем все остальные риски, которым подвергается компания. Он сосредоточен на поиске ответа на вопрос, как использовать ресурсы в организационном цикле для достижения поставленной хозяйственной цели.

Операционный риск сочетает в себе организационные риски и риски, связанные с глобализацией, быстрыми техническими изменениями, инновациями, аутсорсингом и человеческим фактором. Отсутствие контроля над операционным риском из-за неадекватной или неэффективной организации работы, отсутствие взаимосвязи между организационной структурой и операционной стратегией или даже поверхностное отношение к контрольным функциям может привести к финансовым трудностям или даже к банкротству компании.

Данный риск, как никакой другой, является многогранным и может влиять на все процессы и сферы деятельности компании, а его источники могут быть связаны как с внешней средой, так и с внутренними процессами компании. Операционный риск оценивает знания, опыт, ответственность менеджеров, их способность принимать взвешенные решения, их осведомленность в функционировании компании, а также соблюдение процедур, согласованность и качество документации, соблюдение законодательства, в том числе готовность и устойчивость компании к событиям из внешней среды.

Операционный риск - это также угрозы, которые могут привести к измеримым финансовым потерям компании из-за отсутствия контроля, неудачных или неправильных финансовых расчетов, неправильной оценки финансовых инструментов, неработающих или несвоевременно внедренных систем и инструментов. Это может привести к финансовым потерям из-за материализации событий, происходящих в компании.

Это также может быть потенциальная неспособность внутренних операционных процессов компании оптимизировать возврат инвестированного капитала. Эти риски можно разделить на четыре фундаментальные категории:

• Риски взаимоотношений с бизнес-сообществом:

- отношения с клиентами (например, жалобы, судебные иски);

- отношения с акционерами;

- отношения с регулятором;

- отношения с третьими сторонами (например, пресс-релизы).

• Кадровые риски:

- квалификация работников;

- умышленный или неумышленный вред;

- наличие персонала, практика трудоустройства, культура труда и т.д;

- организация управления.

• Технологические риски:

- эффективность информационных и коммуникационных систем;

- технологическая принадлежность оборудования;

- поставки ключевых услуг (например, электроэнергии, телекоммуникаций и т. д.).

• Материальные и случайные риски, стихийные бедствия.

Источниками операционного риска могут быть:

1. Внутреннее и внешнее мошенничество;

2. нарушение правил охраны труда и безопасности;

3. убытки, нанесенные материальным активам компании;

4. сбои в работе информационных систем компании;

5. сбои в работе технических (не связанных с информационными технологиями) систем;

6. недоброжелательность и недостаточная компетентность персонала компании;

7. отсутствие резервов кадров и текучесть кадров;

8. недостаточная функциональность и нехватка материальных ресурсов;

9. недостаточный или плохо организованный функциональный контроль.

Обобщая изложенное, можно прийти к выводу, что способность компаний управлять, в частности, операционным риском является фундаментальным признаком их конкурентной позиции на рынке и возможностей роста. В то же время, в эпоху глобализации и развития информационных технологий, и доступа к соответствующим инструментам, управление операционным риском в компании не обязательно должно быть очень сложным и затратным процессом.