Постановлением от 18 апреля 2019 № 62 «Об утверждении Изменений в Инструкцию о ведении кассовых операций банками в Украине» Нацбанк ужесточил надзор за осуществлением наличных расчетов и ведением кассовых операций банками в Украине.
Банк должен принимать меры для изучения клиентов-субъектов хозяйствования, которые получают в банке наличные для дальнейшего осуществления наличных расчетов, чтобы опровергнуть или подтвердить подозрения относительно осуществления клиентом финансовых операций с признаками фиктивности. В частности, с учетом риск-ориентированного подхода банк должен получать от клиента подтверждающие документы, на основании которых осуществляются наличные расчеты. Такими документами могут быть:
- закупочный акт;
- закупочная ведомость;
- налоговый расчет сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу физических лиц, и сумм удержанного с них налога;
- кредитный договор;
- договор поставки;
- договор транспортировки;
- договор хранения;
- другие отчетные документы.
Усиление надзора связано с выявлением НБУ по результатам надзора в сфере финансового мониторинга многочисленных фактов проведения финансовыми учреждениями рисковых (схемных) операций с использованием наличных средств. Кроме того, это соответствует требованиям законодательства Украины о предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
Постановление вступает в силу с 3 июня, о чем Нацбанк сообщил участникам рынка письмом от 26.04.2019 № 50-0006/23032.
Ранее мы писали, что НКЦБФР разработала законопроект, предусматривающий введение в Украине пенсионной системы 2-го уровня.
Напомним, что на сайте ЛІГА:ЗАКОН Бизнес можна подписаться на рассылку, позволяющая еженедельно, по пятницам получать подборку важнейших деловых новостей за неделю.
