Минфин приказом от 6 июля 2020 года № 402 утвердил Инструкцию по оформлению материалов об административных правонарушениях должностными лицами Государственной службы финансового мониторинга Украины.
Документом установлен порядок составления и представления протоколов и материалов об административных правонарушениях, предусмотренных частью второй статьи 166-9 КоАП.
Протоколы об административных правонарушениях составляют уполномоченные на то Госфинмониторингом должностные лица (работники Департамента финансовых расследований) за нарушение требований законодательства, а именно за неподачу, несвоевременное представление или представление недостоверной информации, связанной с анализом финансовых операций, которые стали объектом финансового мониторинга, справок и копий документов (в том числе тех, которые содержат информацию с ограниченным доступом) на запрос Госфинмониторинга.
Если правонарушение совершенно несколькими лицами, протокол составляется на каждого отдельно. В случае совершения одним лицом нескольких отдельных административных правонарушений протоколы составляются относительно каждого из совершенных правонарушений.
С формой протокола можно ознакомиться по ссылке
Все реквизиты протокола заполняются чернилами черного или синего цвета, разборчивым почерком на государственном языке. Не допускается зачеркивание или исправление сведений, которые вносятся в протокол, а также внесение дополнительных записей после того, как протокол подписан лицом, относительно которого он составлен.
В протоколе обязательно отмечается часть соответствующей статьи Кодекса, согласно которой наступает административная ответственность. Во время изложения обстоятельств правонарушения отмечаются место и время его совершения, суть правонарушения, какие именно противоправные действия или бездеятельность совершило лицо, которое привлекается к административной ответственности, и какие положения законодательства ним нарушены.
Если есть свидетели правонарушения и потерпевшие, в протокол вносятся их фамилии, имена, отчество, а также адреса местожительства.
Уполномоченное должностное лицо обязано ознакомить лицо, которое привлекается к административной ответственности, с его правами и обязанностями, о чем делается отметка в протоколе.
Лицу, которое привлекается к административной ответственности, предлагается предоставить письменное объяснение по сути совершенного правонарушения, которое вносится в протокол и удостоверяется подписью отмеченного лица. Объяснение может прилагаться к протоколу отдельно, о чем делается запись в этом протоколе.
В случае отказа лица, которое привлекается к административной ответственности, от предоставления объяснений по сути совершенного правонарушения уполномоченное должностное лицо вносит в него соответствующую запись.
Протокол подписывают уполномоченное должностное лицо и лицо, которое привлекается к административной ответственности, а также могут подписывать свидетели и потерпевшие (в случае их наличия).
В случае отказа лица, который привлекается к административной ответственности, от подписания протокола уполномоченное должностное лицо делает об этом соответствующую запись, которую удостоверяет своей подписью и подписями свидетелей (в случае их наличия).
Лицо, которое привлекается к административной ответственности, имеет право приложить к протоколу объяснение и замечание относительно содержания протокола, а также изложить мотивы отказа от его подписи.
Также к протоколу приобщаются материалы, которые подтверждают факт совершения административного правонарушения.
Каждый документ должен иметь свои реквизиты (дату, название, подписи и тому подобное), содержать достоверную информацию и отвечать требованиям законодательства.
Составленный протокол и другие материалы формируются в дело, которое вместе с сопроводительным листом Госфинмониторинга в трехдневный срок с момента его составления направляется в районный (районный в городе, городской или горрайоный) суд по месту совершения административного правонарушения.
Протокол составляется в двух экземплярах.
Дела об административных правонарушениях рассматриваются судьями районного (районного в городе, городского или горрайонного) суда в соответствии со статьей 221 Кодекса.
Читайте также: Финансовый мониторинг в Украине по-новому: чего ожидать?
Финмониторинг: в апреле бизнес ожидают новые штрафы
Обратите внимание. IT- компания ЛІГА:ЗАКОН создала в поддержку украинского бизнеса экосистему облачных продуктов LIGA360. Она сочетает единое рабочее пространство, чат с командой, анализ законодательства и медийного круга, изменения в деятельности партнеров, клиентов и конкурентов, возможность сформировать персональное комплексное решение для своего сегмента и совместно с командой оценивать бизнес-риски.
Вы можете заказать полнофункциональный тестовый доступ к LIGA360 уже сейчас.
