Правительство постановлением от от 9 сентября в 2020 г. № 850 утвердило новый механизм представления субъектами первичного финансового мониторинга Госфинмониторингу информации, необходимой для взятия их на учет. Новый порядок вступает в силу 1 января 2021 года.
Полача любой информации Госфинмониторингу будет осуществляться в электронной форме через е-кабинет, или, в случае отсутствия такой возможности, субъект может подать ее в бумажной форме по почте с уведомлением о вручении почтового отправления или вручении под расписку.
Формат, структура, реквизиты уведомлений, требования, справочники для их заполнения, визуальная форма уведомлений, порядок информационного взаимодействия, а также порядок создания личного кабинета и доступа к е-кабинету определяются Минфином с учетом требований законодательства о защите персональных данных.
В течение трех рабочих дней с даты назначения работника, ответственного за проведение финансового мониторинга, но не позже дня проведения первой финансовой операции (даты установления деловых отношений с клиентом) становятся на учет:
банки, страховщики (перестраховики), страховые брокеры, кредитные союзы, ломбарды и другие финансовые учреждения;
платежные организации, участники или члены платежных систем;
товарные и другие биржи, которые проводят финансовые операции с товарами;
профессиональные участники фондового рынка (рынка ценных бумаг), кроме лиц, которые осуществляют деятельность по организации торговли на фондовом рынке;
операторы почтовой связи, другие учреждения, которые оказывают услуги по переводу средств (почтовому переводу) и осуществлению валютных операций;
филиалы или представительства иностранных субъектов хозяйственной деятельности, которые оказывают финансовые услуги на территории Украины;
поставщик услуг, связанных с обращением виртуальных активов;
другие юридические лица, которые по своему правовому статусу не являются финансовыми учреждениями, но оказывают отдельные финансовые услуги
юридические лица:
субъекты аудиторской деятельности;
бухгалтеры, субъекты хозяйствования, которые оказывают услуги по бухгалтерскому учету;
налоговые консультанты;
лица, которые оказывают услуги относительно создания, обеспечения деятельности или управления юридическими лицами.
Не позже дня проведения первой финансовой операции (даты установления деловых отношений с клиентом) становятся на учет специально определенные субъекты, которые осуществляют свою деятельность единолично, без образования юридического лица из числа:
субъектов аудиторской деятельности;
бухгалтеров, субъектов хозяйствования, которые предоставляют услуги по бухгалтерскому учету;
налоговых консультантов;
лиц, которые оказывают услуги относительно создания, обеспечения деятельности или управления юридическими лицами.
Не позже дня установления деловых отношений с клиентом (проведения финансовой операции) в случаях, определенных статьей 10 Закона становятся на учет:
адвокатские бюро, адвокатские объединения и адвокаты, которые осуществляют адвокатскую деятельность индивидуально;
нотариусы;
субъекты хозяйствования, которые оказывают юридические услуги;
субъекты, которые оказывают посреднические услуги во время осуществления операций купли-продажи недвижимого имущества, а также субъекты, которые оказывают за вознаграждение консультационные услуги, которые связаны с куплей-продажей недвижимого имущества;
субъекты, которые осуществляют торговлю за наличные драгоценными металлами и драгоценными камнями и изделиями из них;
лотереи или азартные игры.
Информация, необходимая для взятия субъекта на учет, обязательно должна содержать сведения о регистрации субъекта, его местонахождения, ответственном работнике, лице, которое временно будет исполнять обязанности ответственного работника в случае его отсутствия (в случае назначения такого лица), а также отдельные подразделения, которые являются отдельными юридическими лицами и которым предоставлено разрешение самостоятельно подавать информацию, связанную с проведением финансового мониторинга.
В случае изменения информации субъект в течение трех рабочих дней из даты наступления таких изменений подает соответствующее уведомление.
Регистрация финансовых операций, которые подлежат финмониторингу и другой информации проводится путем внесения соответствующей информации в реестр:
пороговые финансовые операции или попытка их проведения;
подозрительные финансовые операции (деятельность) или попытка их проведения;
отказ от установления (поддержание) деловых отношений, проведения финансовой операции;
расхождения между сведениями о конечных бенефициарних владельцах клиента, которые содержатся в Едином государственном реестре юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований, и информацией о конечных бенефициарних владельцах, полученной субъектом в результате проведения надлежащей проверки клиента;
остановка финансовых операций;
остановка расходных финансовых операций;
замораживание активов, связанных с терроризмом и его финансированием, распространением оружия массового уничтожения и его финансированием.
Реестр ведется в электронной форме по местонахождению субъекта. Исправление информации, внесенной в реестр, не допускается. В случае допущения ошибки в информации, внесенной в реестр, такая информация аннулируется, а исправленная информация вносится под новым номером и новой датой регистрации.
Как Госфинмониторинг будет составлять протоколы в случае неподачи информации о финоперациях.
Читайте также: Новые правила финмониторинга: нюансы постановки на учет
О новых правилах финмониторинга читайте в нашей подборке аналитики
Обратите внимание! Компания ЛІГА:ЗАКОН разработала антикризисное решение для бизнеса LIGA360 - экосистему облачных решений для эффективной работы бизнеса в условиях кризиса. LIGA360 интегрировала все продукты компании в единое информационное пространство, чтобы объединить команды, которые работают удаленно.
Собственная лента новостей и общее корпоративное пространство: заказывайте тестовый доступ прямо сейчас
