НБУ постановлением от 30 сентября 2021 года № 97 обновил Положение о порядке открытия и ведения текущих счетов со специальным режимом использования в национальной и иностранных валютах, банковских металлах для целей единовременного (специального) добровольного декларирования.
В частности, банки получили право с целью установления источников происхождения средств обращаться с запросом в государственные органы, государственным регистраторам, а также органам исполнительной власти, правоохранительным органам, которые предоставляют ответ согласно Порядку предоставления государственными органами, государственными регистраторами на запрос субъекта первичного финансового мониторинга информации о клиенте.
Также в Заявлении декларанта об отсутствии ограничений относительно единовременного (специального) добровольного декларирования активов добавлена информация, что подписывая это заявление, декларант предоставляет согласие банка направлять запрос и получать от ГНС информацию о суммах дохода, начисленного (оплаченного) в пользу налогоплательщиков - физических лиц, и суммы удержанного из них налога на доходы физических лиц, а также суммы начисленного единого взноса, нужную для целей выполнения банком требований Закона о налоговой амнистии.
Налоговая амнистия: какие активы можно не декларировать
Читайте также: Что нужно знать о налоговой амнистии в Украине: ключевые вопросы и ответы
Как превратить риски в возможности? Система LIGA360:Руководитель вовремя будет информировать об угрозах сотрудничества с компаниями, регистрационных изменениях недвижимости, информационных атаках. Заказывайте тестовый доступ прямо сегодня.
