Государственная налоговая служба усилила контроль за доходами физических лиц, полученными через онлайн-платформы и небанковские финансовые учреждения. Главная цель этой работы - максимальное выведение из тени доходов физических лиц, которые работают без государственной регистрации, и стимулирование декларирования доходов.
На протяжении года ГНС направила больше 6 тысяч запросов налогоплательщикам для выяснения происхождения средств, полученных через онлайн-платформы.
Результат работы ГНС | Количество |
Регистрация как ФЛП | Почти 2 000 граждан |
Админпротоколы (за деятельность без регистрации) | Больше 100 протоколов |
Материалы проверок по нарушениям уже направлены для рассмотрения в суд.
Территориальные органы ГНС теперь отрабатывают очередной массив информации, сосредоточиваясь на тех гражданах, кому поступали:
Регулярные или большие денежные переводы.
Средства через онлайн-платформы или небанковские финансовые учреждения.
Примеры выявленных операций:
Одна гражданка в сентябре получила свыше 60 переводов на общую сумму сверх 280 тыс. гривен.
Другая гражданка в октябре получила свыше 700 переводов на сумму почти 300 тыс. гривен.
Налоговики отмечают, что каждый кейс рассматривается детально, с учетом всех фактических обстоятельств, а также с позиции систематичности, как одного из основных признаков предпринимательства в соответствии с законодательством.
Физическим лицам, которые регулярно получают средства за предоставление товаров или услуг, рекомендуется осуществить государственную регистрацию как субъект хозяйствования (ФЛП) для избежания административной ответственности и доначисления налогов.
LIGA360 обеспечивает руководителя инструментом комплексной проверки контрагентов. Проверьте своих ключевых ФЛП-подрядчиков: действительно ли они зарегистрированы, не имеют ли судебных дел относительно "незаконной деятельности". Контролируйте риски сотрудничества с ФЛП! Провести комплексную проверку контрагентов.
Читайте также:
Банковские карточки физических лиц: относительно каких клиентов проводят усиленную проверку
Банковские карточки физических лиц и банковская тайна: стоит ли волноваться
