Необхідність активно реагувати на зростаючу кількість запроваджених нових пакетів обмежувальних заходів зробила управління санкційними ризиками і комплаєнс дедалі більшим викликом для зобов'язаних компаній. Як з огляду на чинні норми, так і на ті, що попереду.
Навіщо моніторити санкційні ризики?
24 лютого 2025 року Рада Європейського Союзу ухвалила 16 санкційний пакет, спрямований проти Росії за її військову агресію в Україні. Відповідні обмежувальні заходи ЄС спрямовані як на фізичних і юридичних осіб, підсанкційні товари та технології, банківський сектор, так і на боротьбу з “тіньовим флотом” Росії та обходом санкцій. Окрім ЄС різнобічні обмежувальні заходи також запроваджені і іншими країнами. Як за останні три роки змінилася світова санкційна політика, спрямована проти Росії, можна прочитати в матеріалі.
Відповідно до європейського законодавства, суб`єкти, які порушують санкції несуть відповідальність за такі дії, в тому числі і кримінальну. На третьому році повномасштабного російського вторгнення на територію України, подібні положення пропонують внести і до українського законодавства. Дана ініціатива, безумовно, спрямована на забезпечення відповідальності за порушення застосованих державою обмежувальних заходів (санкцій), їх умисний обхід та посилення ефективності санкцій в інтересах національної безпеки України.
З точки зору бізнес-процесів, то для компанії ключовим фактором є надійність контрагента, тобто виконання ним своїх зобов'язань щодо оплати чи вчасної поставки товарів або надання послуг. Але не всі компанії готові систематично збирати детальні дані про контрагентів, вести санкційні списки та періодично оновлювати їх. Найчастіше до договорів вносяться так звані «санкційні застереження». Вони, як правило, містять положення, які проголошують недійсність контрактів у разі порушення контрагентами положень про санкції, а також декларацію про те, що контрагент не порушує санкційних обмежень. Це поширений метод розподілу або навіть перекладання відповідальності за порушення санкцій на контрагента. У результаті чого, компанія наражає себе на чотири основні ризики:
1. Ризик роботи з підсанкційним контрагентом. Про небезпеку такої співпраці читайте у матеріалі.
2. Ризик співпраці з компанією під контролем особи або осіб, які потрапили під санкції.
3. Ризик співпраці з компанією з підсанкційної території чи галузі.
4. Ризик торгівлі підсанкційними товарами.
Найповніше досьє контрагентів - в новій LIGA360. Понад 55 санкційних списків, 300 реєстрів та відкритих джерел, 120 тис. медіаджерел, 116 млн судових рішень. Контролюйте всі види ризиків та загрози! Залиште заявку на персональну презентацію.
Як захистити компанію від санкційного ризику?
Відповідність вимогам нових санкцій передбачає необхідність дотримання законодавчих актів, правил і норм, пов'язаних із санкціями, які стають дедалі складнішими. Нові санкційні обмеження вимагають від компанії проведення аналізу та впровадження нових інструментів. Цей процес має включати не лише перевірку наявності фізичних та юридичних осіб у поточних санкційних списках, а й перевірку транзакцій та документів, які можуть свідчити про експорт товарів подвійного призначення чи використання передових технологій тощо.
Компанія, безперечно, має бути обізнана щодо власного ланцюга поставок, знати, куди йде її продукція, а також, де вона купує товари для виробництва чи перепродажу. До того ж, компанія повинна знати, яке призначення товарів, які вона продає, і яка їх правова класифікація. Окрім того, варто також враховувати інформацію про структуру власності контрагентів, де вони зареєстровані, чи відповідає дана інформація тому, звідки походять товари тощо.
На практиці не завжди компанії володіють такими знаннями. Саме тому запровадження інструментів автоматичної перевірки санкційних списків - це можливість для компанії посилити систему управління санкційними ризиками.
Стратегії зменшення ризиків компанії
Аби запобігти втраті прибутку та репутації, а також відповідати нормативним вимогам, компанія повинна мати продуману та перспективну стратегію зменшення ризиків. Відтак, розглянемо деякі з таких стратегій.
1. Прийняття неминучого ризику
Не всі ризики потрібно усунути або навіть зменшувати. Іноді ймовірність виникнення ризику може бути занадто низькою. Натомість вартість пом'якшення ризику може бути вищою за його вплив. У таких випадках необхідно визнати його існування та дозволити йому існувати - така стратегія називається прийняттям ризику.
2. Передача ризику третій стороні
Компанії використовують передачу ризику як стратегію, коли вплив матеріалізації ризику є високим. Реалізуючи цю стратегію, треба враховувати той факт, що витрати також можуть бути високими.
3. Повне уникнення ризикових ситуацій
Ця стратегія використовується в ситуаціях, коли вплив ризику надзвичайно високий. Яскравим прикладом може бути співпраця з контрагентом з підсанкційної юрисдикції чи галузі. У цьому випадку уникають контрактів/співпраці, що передбачають даний ризик.
4. Стратегічне управління ризиками
Управління ризиками, яке також відоме як буферизація ризиків, створює резервну копію всього, що потрібно компанії для стабільного функціонування (людей, часу, товарів, постачальників тощо) під час кризової ситуації.
5. Диверсифікація для захисту від ризику
Диверсифікація дозволяє розподілити ризик між кількома варіантами, зменшуючи ризик та його наслідки. Це дуже часто використовувана стратегія зменшення ризику. До прикладу, компанії можуть залучати кількох підрядників для виконання подібних завдань, щоб диверсифікувати ризик закриття будь-якого з них.
6. Використання програмних інструментів
Ця стратегія управління ризиками спирається на інструменти та процеси, які усувають операційний ризик. Якісні програмні інструменти для керування відповідними завданнями можуть допомогти організувати та контролювати конкретний напрямок роботи компанії.
Насамкінець, слід підкреслити, що за забезпечення заходів безпеки в сфері управління санкційними ризиками відповідальною є сама компанія, яка в кінцевому підсумку нестиме можливі наслідки у разі впровадження неефективних рішень.
4 нових режими для розслідування контрагентів - в новій LIGA360. Санкційні зв'язки, родинний бізнес, міжнародний бізнес, зв'язки між двома компаніями. Оцініть зручність миттєвого аналізу бізнес-ризиків, замовивши презентацію LIGA360.
