Проводятся ли проверки и обыски во время военного положения?
24 февраля 2022г. в Украине началась новая реальность. Более 10 месяцев героического сопротивления украинских Защитников и Защитниц позволили побороть ряд страхов и опасений перед врагом у представителей государственных органов, которые длительное время после 24 февраля уже и не надеялись когда-то снова наводить ужас на многих руководителей крупных и малых предприятий.
Речь идет о знаменитых (достаточно часто «печальных») проверках из Гоструда, налоговой, Фонда социального страхования, Госпродпотребслужбы, Нацбанка и многих других. В Украине функционирует 43 контролирующих органа типа «центрального органа и областных государственных администраций» и 413 контролирующих органа типа «территориальных».
13 марта 2022г. Кабинет Министров Украины принял Постановление № 303 «О прекращении мер государственного надзора (контроля) и государственного рыночного надзора в условиях плановых и внеплановых мер и военного положения».
Согласно даyного Постановления были прекращены на период действия военного положения плановые и внеплановые меры государственного надзора (контроля) и государственного рыночного надзора. По сути, Кабмин принял решение сказать «СТОП» проверкам на период военного положения.
Однако этим же Постановлением № 303 от 13 марта 2022г. были предусмотрены отдельные исключения, позволявшие проводить внеплановые с целью предупреждения неконтролируемого роста цен, а также наличия угрозы, что оказывает значительное негативное влияние на права, законные интересы, жизнь и здоровье человека, защита окружающей природной среды и обеспечение безопасности государства.
По состоянию на начало декабря 2022г. указанный перечень «исключений» был дополнен и проведение внеплановых проверок разрешено.
Что касается плановых проверок, то их проведение и дальше прекращено за исключением проверок в сфере энергетики и коммунальных услуг.
Что касается обысков, то количество и частота их проведения в связи с введением военного положения не стала меньше по сравнению с 2021 годом. Напротив, ввиду факта угрозы национальной безопасности и государственному суверенитету количество проведенных обысков возросло. При этом на радаре правоохранителей теперь в большинстве предприятия, прямо или косвенно связанные с резидентами российской федерации и Беларуси, а также их коллаборантами.
В свою очередь, не забывают правоохранители и о другом бизнесе, поэтому лучшее время, чтобы начать готовиться к вероятному обыску у вас на предприятии, или у вас дома как руководителя предприятия – это всегда сегодня.
Готовимся к проверкам на предприятии: чек-лист
Пункт 1. Определяем, какие именно внеплановые проверки могут состояться
Ответ на этот вопрос правительством зафиксирован в уже упомянутом Постановлении №303 от 13 марта 2022г.
Так, Кабинет Министров Украины определил следующие общие особенности проведения внеплановых проверок:
- конкретно не определен перечень сфер, предприятия которых могут быть проверены, а следовательно, контролирующие органы могут проверять все предприятия без исключений;
- внеплановая проверка проводится исключительно на основании решения центрального органа исполнительной власти, обеспечивающего формирование государственной политики в соответствующей сфере, а для центральных органов исполнительной власти, деятельность которых направляется и координируется непосредственно Кабинетом Министров Украины – на основании решения Кабинета Министров Украины;
- должна существовать угроза, которая имеет значительное негативное влияние на права, законные интересы, жизнь и здоровье человека, защиту окружающей природной среды и обеспечение безопасности государства, или проведение внеплановой проверки необходимо для выполнения международных обязательств Украины.
Из приведенного становится очевидным, что внеплановая проверка может быть проведена фактически любым предприятием и любым контролирующим органом.
Отдельно акцентируем внимание на проведении проверки со стороны Гоструда, ведь проведение внеплановых проверок в сфере трудового правоотношения урегулировано отдельным профильным Законом Украины № 2136-ІХ «Об организации трудовых отношений в условиях военного положения».
Положениями данного Закона № 2136-ІХ установлены следующие особенности проведения внеплановой проверки:
- проводится по заявлению работника или профсоюза
- проверке подлежат юридические лица независимо от формы собственности, вида деятельности, хозяйствования и физическими лицами, использующими наемный труд
- контролирующий орган проверяет работодателя на предмет соблюдения законодательства о труде, а также по вопросам выявления неоформленных трудовых отношений и законности прекращения трудовых договоров.
Таким образом, если в предприятие поступил запрос о предоставлении документов, объяснений и т.п., от государственного органа в рамках внеплановой проверки, руководителю такого предприятия не нужно торопиться давать ответ или разрешать провести проверку.
Первоначально следует узнать:
- С какой целью производится проверка?
- Имеется ли у контролирующего органа (за исключением Гоструда) разрешение на проведение такой проверки (от центрального органа исполнительной власти, обеспечивающей формирование государственной политики в соответствующей сфере или Кабмина)?
- Полномочия лица, прибывшего на проведение проверки.
- Каково основание для проведения проверки (нарушение трудового законодательства или существование угрозы, что оказывает значительное негативное влияние на права, законные интересы, жизнь и здоровье человека)?
Пункт 2. Привлекаем внешних советников
Объективная оценка состояния ведения, например бухгалтерского или кадрового учета, на предприятии – ключевой залог того, что результаты внеплановой проверки вас не удивят и не станут неприятным сюрпризом.
Для того чтобы быть готовым даже к внеплановым проверкам, рекомендуем руководителю проводить своеобразные «краш-тесты» своего предприятия привлеченными внешними советниками (юристами, бухгалтерами и аудиторами).
Пункт 3. Приводим в соответствие уставную и кадровую документацию
Должностное оформление положений устава предприятия, соответствие положений уставных документов сведениям из Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц-предпринимателей и общественных формирований.
Также во избежание «неприятных сюрпризов» следует проверить на предмет оформления трудовых отношений со всеми работниками, или если такие привлечены на условиях гражданско-правовых договоров (договорах о предоставлении услуг или выполнении работ), чтобы эти договоры были действительными.
Очевидно, что имеющиеся несоответствия необходимо как можно быстрее устранить.
Пункт 4. Упоминаем и проверяем своих нынешних и бывших (контрагентов)
После 24 февраля 2022г. особенно внимание рекомендуем обращать на связанность контрагентов вашей компании с российской федерацией, в том числе путем установления ли среди учредителей, участников или конечных бенефициарных владельцев таких компаний граждане или налоговые резиденты России и Белоруссии.
Получить данную информацию пока не так уж сложно. С помощью поисковых сервисов можно даже без платных подписок посмотреть, связан ли ваш контрагент с государством-агрессором.
Если будет установлено, что да, то рекомендуем не заключать сделки с такими предприятиями (лицами), а существующие договоры расторгнуть.
Возможно, это приведет к экономическому ущербу, однако минимизирует риски попасть на карандаш не только налогового или Гоструда, но и СБУ или ДБР.
Пункт 5. Проводим периодический срез настроения сотрудников компании
Учитывая, что именно возможность проведения внеплановых проверок Гоструда, по нашему мнению, в условиях военного положения наиболее реалистичны, рекомендуем отслеживать общий настрой работников вашего предприятия.
Ведь, недовольный работник, или (что хуже) обманутый работник, достаточно легко трансформирует свою злобу и/или оскорбление в жалобу в контролирующий орган и подскажет, какие «скелеты в шкафу» прячет работодатель.
Как показывает практика, таких «скелетов» у предприятий, использующих наемный труд, хватает.
Пункт 6. Мониторируем ситуацию на рынке
Бизнес не может и не живет в вакууме. Если к предприятию, которое работает в аналогичной вам нише и подобное по масштабу вашему, пришли с проверкой, то это важный сигнал, которым не нужно пренебрегать.
Пункт 7. Заботимся о своей репутации
Традиционно, большинство информации о компании, в отношении которой принимается решение о проведении внеплановой проверки, берутся из открытых или «почти открытых» источников информации.
Учитывая это, очень важно отслеживать появление новой информации о вашем предприятии в интернете, открытии «странных» судебных дел и т.д.
Готовимся к обыскам на предприятии: чек-лист
Пункт 1. Привлекаем (ранее) компетентных адвокатов
Лучший для руководителя предприятия обыск – тот, которого не было, или несостоявшийся.
И если с тем, чтобы обыска не было, сделать почти ничего невозможно, то наличие самого факта заключенного договора о правовой помощи с адвокатом или адвокатским объединением создает для компании ряд преимуществ.
Так, действующая редакция статьи 236 УПК Украины гарантирует право лицу, у которого производится обыск, отсрочить начало проведения обыска на 3 часа для того, чтобы на место обыска прибыл адвокат.
Кроме того, проведение обыска – это сильный эмоциональный стресс для руководителя компании, не позволяющий должным образом сфокусироваться на происходящих событиях. Ввиду этого, в условиях нашего времени, когда обыск может быть проведен фактически у любого предприятия, наличие заключенного договора с адвокатом является категорией must have.
Пункт 2. Не храним всю важную документацию в одном месте (офисе)
Чтобы минимизировать риск изъятия документации вашей компании, важно не хранить все правоустанавливающие и уставные документы, а также кадровую или фискальную документацию в одном месте.
Во-первых, это также позволит минимизировать и риск угона документов и рейдерского захвата вашего предприятия.
Во-вторых, как правило, обыски проходят по зарегистрированному месту нахождения юридического лица, месту нахождения его производственных мощностей или месту жительства его руководителей.
Если хранить важную документацию в других местах, ни вышеуказанные, то риск того, что правоохранители получат к ним когда-нибудь доступ минимизируется.
Пункт 3. Готовим работников
Для того чтобы иметь большую уверенность, как будут вести себя ваши работники на обыске – почему бы не провести его для них?
Инсценирование обыска или проведение квалифицированными юристами специального тренинга для работников компании позволит подготовить коллектив предприятия к реальной встрече с правоохранителями во время обыска. Безусловно, работники не запомнят весь объем информации, который до них будет донесен, однако, они будут готовы психологически и будут убеждены, что когда наступит день Х – их работодатель подготовил их к нему.
Кроме того, проведение данных тренингов всегда с энтузиазмом воспринимается работниками.
Пункт 4. Заботимся (заранее) о безопасности
Установка камер наблюдения возле офиса вашей компании, бронированной двери, а также видео-домофона – простые, но действенные шаги, позволяющие оперативно получить информацию о пришедших с обыском правоохранителях и предоставят дополнительное время вашим адвокатам для прибытия на место проведения обыска.
Также важно, чтобы в компании была разработана система защиты информации, а также персональных телефонов и компьютеров работников. Эти простые шаги чрезвычайно эффективны.
Пункт 5. Изучаем базу
Для того чтобы понимать, что ожидать на обыске даже, если адвокаты компании задерживаются, или же их не пускают на обыск, руководитель компании обязан владеть базовой информацией об обыске как следственное действие.
Во-первых, ознакомьтесь с определением суда и проверьте полномочия правоохранителей, пришедших проводить обыск.
Перед проведением обыска вам должны предоставить определение суда и его копию.
Определение должно быть с печатью суда, а также подписью судьи, постановившей соответствующее постановление. Если определение на 2 и более страницах она должна быть прошита и пронумерована.
Проверьте адрес, указанный в постановлении на обыск. Если там ошибочно прописан другой номер офисного помещения или буква дома бизнес-центра – обязательно укажите об этом лицам, намеренным провести обыск, и предъявите документы, подтверждающие действительный адрес.
Во-вторых, внимательно следите за ходом проведения обыска.
Запишите данные понятых, которые были привлечены при обыске и спросите, как они привлечены, не имеют ли они определенный интерес в этом уголовном производстве. Следите за тем, чтобы все действия производились в их присутствии.
Если вы видите, что обыск производился одновременно в двух помещениях (комнатах) либо без присутствия понятых, либо когда последние были лишены возможности наблюдать за ходом проведения, либо отвлекаться на что-либо другое – заявляйте об этом на камеру. Во время проведения обыска обязательно должна вестись непрерывная видеозапись.
В-третьих, отказывайте предложение добровольно выдать личные вещи и ждите адвоката.
Личные вещи во время обыска должны быть исключительно при вас, а не на столе или где угодно.
В-четвертых, фиксируйте, что именно следователь, прокурор изымают или намерены изъять.
В-пятых, будьте осторожны с высказываниями.
Вы можете не давать следователю никаких объяснений или ответов на вопросы, ссылаясь на статью 63 Конституции Украины, которая позволяет Вам не свидетельствовать против себя.
В-шестых, внимательно ознакомьтесь с протоколом обыска.
Завершающий этап любого обыска – составление протокола его проведения. В нем должны быть зафиксированы: время, место и кем проведен обыск; какие предметы осмотрены, какие изъяты; кто присутствовал при обыске; замечания участников этого следственного действия и т.п. Перед подписанием протокола внимательно ознакомьтесь с его содержанием. Укажите все нарушения, которые произошли по Вашему мнению, в частности, те, кто совершал поисковые действия.
В-седьмых, постановление на обыск может быть использовано только 1 раз.
Если следователь сказал на камеру, что обыск окончен, а затем включил камеру и начал повторно проводить обыск, эти действия незаконны.
Быть готовым к проверкам и обыскам – это не возможность, а обязанность руководителя предприятия, имеющего амбиции быть успешным
События последних лет, начиная с введения жесткого карантина, а сейчас широкомасштабного вторжения, заставляют бизнес быть максимально адаптивным.
Введение моратория на любые проверки в начале военного положения и дальнейшее ослабление такого запрета (увеличение количества исключений, когда проверки разрешены) лишь подчеркивает то обстоятельство, что любые моратории не вечны и рано или поздно бизнесу потребуется отчитываться о своей деятельности. Даже если мы говорим о проведении проверок под аккомпанемент ракетных ударов.
Аналогичная ситуация и с обысками. Это специфическое, однако действует следственное действие, всегда было и остается любимым инструментом правоохранителей в «общении» с бизнесом. Именно поэтому, чтобы подойти к этому «общению на равных» – руководитель предприятия должен быть должным образом готов и начинать готовиться стоит раньше времени.
