14 декабря 2021 г. Верховная Рада Украины приняла Закон Украины «О финансовых услугах и финансовых компаниях» (Закон), который установил четкие требования к работе финансовых компаний и должен стать фундаментальной основой для рынка финансовых услуг. Стоит отметить, что в настоящее время Закон находится на подписании у Президента Украины и окончательно принятый текст Закона еще не опубликован. В то же время, уже сейчас можно сказать о тех концептуальных нововведениях, которые будут внедрены Законом.
Прежде всего, обратим внимание на то, что большинство положений Закона будут введены в действие с 1 января 2024 г., то есть для приведения финансового рынка в соответствие с требованиями нового законодательства установлен переходный период в два года. К тому же, со дня введения Закона в действие, действующий сегодня Закон Украины «О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг» утратит свою силу. При этом некоторые положения, которые вносят изменения в действующие нормативно-правовые акты, вводятся в действие с 1 января 2022 года, 1 августа 2022 года или же со дня следующего за днем опубликования Закона.
Конечно, в Законе есть как вполне ожидаемые изменения, продиктованные современными тенденциями рынка финансовых услуг, так и связанные с возможностью создания и внедрения инноваций на рынке финансовых услуг.
Перечень услуг
Переходя к нововведениям Закона, следует отметить, что услуги теперь будут распределяться на финансовые и сопроводительные, где к последним относятся посреднические (услуги, направленные на получение клиентом финансовой услуги, связанные с информированием, консультированием, сопровождением и т.д.) и вспомогательные услуги (связанные с финансовыми услугами и/или с осуществлением деятельности по предоставлению финансовых услуг, не относящихся к посредническим услугам).
В свою очередь, меняется и собственно перечень финансовых услуг, среди которых появляется возможность предоставлять в кредит и привлекать не только денежные средства, но и банковские металлы.
Финансовые учреждения и финансовые компании
Финансовым учреждением будет считаться юридическое лицо, целью создания которого является осуществление деятельности по предоставлению финансовых услуг, которое в соответствии с законом предоставляет одну или несколько финансовых услуг на основании соответствующей лицензии, выданной регулятором.
В свою очередь, финансовой компанией является финансовое учреждение, которое на основании соответствующей лицензии будет иметь право осуществлять деятельность по предоставлению одного или нескольких указанных видов финансовых услуг: 1) предоставление средств и банковских металлов в кредит; 2) предоставление гарантий; 3) факторинг; 4) финансовый лизинг; 5) торговля валютными ценностями; 6) финансовые платежные услуги по переводу средств без открытия счета и/или осуществления эквайринга платежных инструментов.
Отдельно от финансовых компаний в Законе также выделяют ломбарды, являющиеся финансовыми учреждениями. Уместно отметить, что Закон преимущественно устанавливает специальные требования к финансовым компаниям и ломбардам.
Таким образом, финансовые компании являются одним из видов финансовых учреждений и для того, чтобы считаться как финансовой компанией, так и финансовым учреждением, необходимым условием является получение лицензии на предоставление определенных видов финансовых услуг.
В то же время, исключительно финансовые учреждения будут иметь право на основании соответствующих лицензий осуществлять банковскую деятельность и деятельность по страхованию, быть кредитными союзами и ломбардами, а также осуществлять деятельность на рынках капитала в соответствии со специальным законодательством.
Требования к уставному капиталу финансовых компаний и ломбардов
Одним из ключевых изменений в регулировании рынка финансовых учреждений является установление на законодательном уровне требований к минимальному уставному капиталу финансовых компаний и ломбардов, который варьируется от 1 до 10 миллионов гривен в зависимости от выбранного вида деятельности, если больший размер минимального уставного капитала не установлен для организационно-правовой формы, в которой будет инкорпорировано финансовое учреждение (например, для акционерных обществ).
Следовательно, установление хотя бы минимального размера уставного капитала на уровне от 1 миллиона гривен позволяет кредиторам финансового учреждения иметь определенные гарантии выполнения перед ними обязательств финансовым учреждением.
Одномоментность получения статуса финансового учреждения и получение лицензии
Новым Законом прямо устанавливается, что юридическое лицо, намеревающееся осуществлять деятельность финансовой компании или ломбарда, приобретает статус финансового учреждения и права на осуществление деятельности по предоставлению определенных финансовых услуг, после получения лицензии.
Теперь требования и перечень документов для получения соответствующей лицензии будут унифицировано установлены Законом и не будут определяться в отдельных нормативно-правовых актах регуляторов, что упростит процедуру получения такой лицензии.
Отмена исключительного вида деятельности для финансовых компаний и ломбардов
Закон также отменяет ограничения касательно возможности сочетания финансовыми компаниями и ломбардами нескольких направлений деятельности в финансовой сфере, что позволит осуществлять и другие виды хозяйственной деятельности, не ограничиваясь исключительным видом деятельности в такой сфере.
Изменение порядка приобретения и увеличения существенного участия в финансовой компании и ломбарде
В отношении этих требований внедряется более либеральное регулирование, позволяющее приобретать или увеличивать существенное участие не в разрешительном порядке (т.е. без получения согласования регулятора), а путем информирования регулятора при осуществлении таких изменений.
Безусловно, внедрение более благоприятных условий позволяет рынку финансовых услуг в Украине развиваться более быстрым и беспрепятственным темпом, от чего выиграют все его участники. В то же время, не стоит забывать и о внедренной системе надзора за участниками рынка финансовых услуг, что позволит регуляторам более эффективно предотвращать и выявлять какие-либо нарушения на таком рынке.
При этом НБУ недавно также были приняты детальные требования к структуре собственности поставщиков финансовых услуг, которых должны придерживаться поставщики финансовых услуг, несмотря на определенную либерализацию в регулировании этого сектора.
Надзор за поставщиками финансовых услуг
Закон вводит риск-ориентированный подход, применяемый регулятором к:
а) осуществлению государственного регулирования для создания системы норм, направленных на минимизацию негативных последствий рисков, характерных для деятельности поставщиков финансовых услуг в зависимости от видов финансовых услуг, предоставляемых такими поставщиками;
б) осуществления надзора за поставщиками финансовых услуг для определения и выявления, оценки и переоценки, а также понимания рисков, присущих деятельности таких поставщиков финансовых услуг, а также принятие соответствующих пропорциональных надзорных мер для их минимизации с учетом профиля рисков, существенности выявленных рисков, размера, особенностей деятельности, бизнес-модели поставщика финансовых услуг.
Соответственно, это означает, что регулятор, применяя риск-ориентированный подход, имеет право устанавливать требования к поставщику финансовых услуг по предоставлению им регуляторной отчетности и информации о деятельности поставщика финансовых услуг и финансовой группы вместе с отчетом (отчетами) субъекта аудиторской деятельности, составленным (составленными) в соответствии с международными стандартами аудита, по результатам предоставления аудиторских услуг.
Тайна финансовой услуги
Отдельный раздел Закона посвящен новому понятию - «тайна финансовой услуги», которая является информацией о деятельности и финансовом состоянии клиента и стала известна поставщику финансовых услуг и/или посреднику в процессе обслуживания клиента и/или взаимоотношений с ним или стала известна третьим лицам во время предоставления услуг поставщиком финансовых услуг и/или посредником или при выполнении соответствующих функций, а также определенная информация о поставщике финансовых услуг и/или посреднике.
Таким образом, Закон установил перечень информации, относящейся к тайне финансовой услуги, принципы сохранения тайны финансовой услуги, а также порядок раскрытия такой информации. Соответствующая тайна похожа на банковскую тайну, а учитывая информацию, раскрываемую при предоставлении финансовых услуг, внедрение такой тайны является уместным и своевременным шагом в регулировании рынка финансовых услуг.
Защита прав потребителей
Важным аспектом является также усиление защиты прав потребителей не только финансовых, но и посреднических услуг, для чего был расширен перечень информации, которая может быть предоставлена клиенту-получателю таких услуг. В частности, устанавливаются и обязанности к клиенту, который должен быть осмотрительным и ответственно подходить к получению услуги, учитывая собственные возможности по выполнению взятых на себя обязательств.
К тому же, Закон закрепил существующее применение мер воздействия к поставщикам финансовых и сопроводительных услуг за нарушение прав потребителей в виде наложения штрафов за непредоставление потребителю перед заключением договора на предоставление финансовых услуг предусмотренной законодательством информации, непредоставление потребителю проекта договора на предоставление финансовых услуг, привлечение к урегулирование просроченной задолженности лиц, не включенных в реестр коллекторских компаний и т.д.
Аутсорсинг
Одним из интересных внедрений Закона есть возможность привлечения поставщиками финансовых услуг других лиц на условиях аутсорсинга. Опять же, Законом определены лишь базовые основы привлечения поставщиками финансовых услуг на условиях аутсорсинга, в то время как требования к лицам, которые могут быть привлечены на условиях аутсорсинга, порядок их привлечения и собственно осуществления самого аутсорсинга будет определяться нормативно-правовыми актами регулятора.
В то же время, основным принципом аутсорсинга является невозможность переложения на лицо, предоставляющее услуги по аутсорсингу, ответственности за выполнение ключевых функций поставщика финансовых услуг, если иное не будет прямо предусмотрено законодательством.
Следовательно, сейчас остается ожидать от НБУ разработки базовых актов, которые будут регулировать возможность привлечения других лиц на условиях аутсорсинга для предоставления финансовых услуг.
Регуляторная платформа для тестирования инновационных технологий
Закон вводит возможность регулятору создать специальную платформу для тестирования инновационных услуг, технологий и инструментов на рынках финансовых услуг.
Подобное нововведение мы уже наблюдали в недавно принятом Законе Украины «О платежных услугах», где на НБУ возложили обязательство создать регуляторную платформу для тестирования услуг, технологий и инструментов на платежном рынке, основанных на инновационных технологиях. В то же время, как в Законе, так и в Законе Украины «О платежных услугах» специфические законодательные требования к созданию такой платформы не предусмотрены, а обязанности по ее созданию и дальнейшему регулированию возложены на регулятора - НБУ.
Стоит отметить, что регулятору предоставлено право заключать соглашения с иностранными регуляторами финансовых рынков иностранных государств для тестирования международных инноваций в этой сфере, что позволит использовать иностранный опыт в украинской практике и продвигать собственные наработки в международном сообществе.
Как видим, Закон является значительным шагом вперед в развитии рынка финансовых услуг, так как устанавливает адекватные требования к его участникам, что способствует повышению прозрачности предоставления финансовых услуг, либерализации в отношениях с регуляторами, а также обеспечению защиты прав потребителей.
Однако указанные изменения будут введены в действие только с 2024 года, поэтому остается ожидать новых подзаконных нормативных актов от регуляторов, чтобы все участники рынка могли полноценно привести свою деятельность в соответствие с Законом в установленные сроки.
Богдан ШИШКОВСКИЙ, советник KPMG Law Ukraine
Владислав Фисун, юрист KPMG Law Ukraine
Контролируйте риски своего бизнеса - принимайте стратегические решения с LIGA360. Заказывайте презентацию IT-платформы всей компании LIGA360 и узнайте: как управлять информацией, настроить командную работу для минимизации рисков, автоматизировать договорные процессы бизнеса. Подробности по ссылке.
