Минюст в письме от 03.10.2024 г. № 136430/8.4.3/32-24 предоставил разъяснение относительно применения санкций к субъектам хозяйствования за неподачу и/или несвоевременное представление информации о конечных бенефициарных владельцах и/или структуре собственности юридического лица.
Так, частью шестой статьи 166-11 КУоАП предусмотрена ответственность за неподачу или несвоевременное представление государственному регистратору информации о КБВ юридического лица или о его отсутствии, или документов для подтверждения сведений о КБВ юридического лица в виде штрафа на руководителя юридического лица или исполнительного органа от одной тысячи до трех тысяч нмдг (17000-51000 грн).
В соответствии с частью четвертой статьи 35 Закона о регистрации неподача или несвоевременное представление лицами, уполномоченными действовать от имени юридического лица, государственному регистратору информации о КБВ юридического лица или о его отсутствии влечет за собой наложение штрафа на такое юридическое лицо в размере от одной тысячи до двадцати тысяч нмдг (17000-340000 грн).
Внесение лицами, уполномоченными на совершение действий, направленных на государственную регистрацию создания юридического лица или изменение участников юридического лица, к документам, которые подаются для такой государственной регистрации, заведомо неправдивых сведений о КБВ юридического лица или о его отсутствии влекут за собой наложение штрафа на такое юридическое лицо в размере от одной тысячи до двадцати тысяч нмдг (17000-340000 грн).
В то же время, на сегодня в Украине действует военное положение. В связи с военной агрессией российской федерации против Украины Кабинетом Министров Украины 18 марта 2022 года принято постановление N 314 "Некоторые вопросы обеспечения осуществления хозяйственной деятельности в условиях военного положения", подпунктом 4 пункта 1 которого установлено, что на период военного положения останавливается ход сроков обращения за получением публичных услуг, определенных законодательством. Со дня прекращения или отмены военного положения ход отмеченных сроков продолжается с учетом времени, которое миновало к их остановке.
Учитывая вышеупомянутое, учитывая действие в Украине военного положения и, как следствие, остановку хода сроков за получением публичных услуг за неподачу или несвоевременное представление государственному регистратору информации о КБВ юридического лица или о его отсутствии, на сегодня санкции к лицам, предусмотренным частью шестой статьи 166-11 КУоАП и частью четвертой статьи 35 Закона о регистрации, применяться не могут.
Вместе с тем, в случае установления фактов внесения лицами уполномоченными на совершение действий, направленных на государственную регистрацию создания юридического лица или изменение участников юридического лица, к документам, которые подаются для такой государственной регистрации, заведомо неправдивых сведений о КБВ юридического лица или о его отсутствии Министерством юстиции Украины будут употребляться меры в соответствии с Порядком привлечения юридических лиц к ответственности и порядок определения размеров штрафов при нарушении в сфере государственной регистрации юридических лиц, утвержденном приказом Министерства юстиции Украины от 13 сентября 2023 года N 3258/5.
Изменени подход относительно информационной безопасности в своей компании. Комплексно отслеживай всю необходимую информацию в одном продукте LIGA360. Закажи презентацию сегодня.
Читайте также:
"Определена процедура привлечения к ответственности за нарушение данных в ЄДР о бенефициаров".
