Национальный банк Украины направил банкам рекомендательный лист, в котором призвал финансовые учреждения отказаться от формализированных подходов к финансовому мониторингу и принимать более действенные меры для выявления "компаний-оболочек" и рисковых операций. Регулятор отмечает, что банки должны разработать эффективные внутренние процедуры, которые сделают невозможным использование их услуг с противоправной целью.
"Компании-оболочки": от формальных признаков к комплексному анализу
НБУ подчеркивает, что выявление хотя бы одного критерия, присущего "компании-оболочке", должен стать для банка сигналом для углубленной проверки. Формального подхода здесь недостаточно.
"Рекомендуем банкам разработать такой порядок действий, который будет предусматривать... получать и осуществлять комплексный анализ дополнительных документов и информации, что могут подтвердить ведение таким клиентом обычной хозяйственной деятельности", - отмечено в письме.
На что банкам рекомендуют обращать особое внимание:
Наличие обязательных платежей, присущих реальной деятельности (выплата зарплаты, уплата налогов).
Платежи за аренду помещений, коммунальные услуги, транспортные и другие услуги.
Отсутствие таких операций может свидетельствовать о фиктивности деятельности компании, даже если формально она отвечает всем требованиям.
Рисковые ФОПы: в фокусе вновь созданные предприниматели с большими оборотами
Отдельное внимание Нацбанк обращает на злоупотребления, связанные с использованием физических лиц-предпринимателей.
Типичные признаки риска:
Вновь созданный ФЛП: Предприниматель недавно зарегистрирован.
Аномальные обороты: Объем операций по счетам за короткий срок значительно превышает как суммы, заявленные клиентом при открытии счета, так и установлены Налоговым кодексом лимиты для соответствующей группы единого налога.
Для банков это является прямой рекомендацией тщательнее анализировать деятельность ФОПов и не игнорировать очевидные несоответствия между заявленными и реальными объемами операций.
"Черные списки" и обмен информацией: новые инструменты для банков
Для повышения эффективности финансового мониторинга НБУ рекомендует банкам ввести новые внутренние инструменты.
Инструмент | Цель |
Ведение внутренних "черных списков" | Создание перечня лиц, которым было отказано в обслуживании, и их основных контрагентов. |
Автоматический скрининг | Проверка клиентской базы и финансовых операций на совпадения с лицами из "черного списка" (включая руководителей, владельцев, представителей, держателів дополнительных карточек). |
Обмен информацией между банками | Обмен данными о клиентах, которым было отказано в деловых отношениях (с соблюдением требований закона о финмониторинге). |
Для бизнеса эти рекомендации означают, что банки будут внимательнее анализировать их деятельность. Во избежание недоразумений и возможных блокирований счетов, важно вести прозрачную деятельность, вовремя платить налоги и быть готовыми предоставить банку документы, которые подтверждают реальность хозяйственных операций. LIGA360 предоставляет инструменты для проверки собственного бизнеса на рисковые факторы и помогает подготовить необходимую документацию для общения с банками и контролирующими органами.
