Постановою від 18 квітня 2019 року № 62 «Про затвердження Змін до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні» Нацбанк посилив нагляд за здійсненням готівкових розрахунків та веденням касових операцій банками в Україні.
Банк має вживати заходи для вивчення клієнтів-суб'єктів господарювання, які отримують у банку готівку для подальшого здійснення готівкових розрахунків, щоб спростувати або підтвердити підозри щодо здійснення клієнтом фінансових операцій з ознаками фіктивності. Зокрема, з урахуванням ризик-орієнтованого підходу банк має отримувати від клієнта підтвердні документи, на підставі яких здійснюються готівкові розрахунки. Такими документами можуть бути:
- закупівельний акт;
- закупівельна відомість;
- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку;
- кредитний договір;
- договір поставки;
- договір транспортування;
- договір зберігання;
- інші звітні документи.
Посилення нагляду пов'язане з виявленням НБУ за результатами нагляду у сфері фінансового моніторингу численних фактів проведення фінансовими установами ризикових (схемних) операцій з використанням готівкових коштів. Крім того, це відповідає вимогам законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
Постанова набирає чинності з 03 червня, про що Нацбанк повідомив учасників ринку листом від 26.04.2019 № 50-0006/23032.
Раніше ми писали, що НКЦПФР розробила законопроект, яким передбачено запровадження в Україні пенсійної системи 2-го рівня.
Нагадаємо, що на сайті ЛІГА:ЗАКОН Бізнес можна підписатись на розсилку, яка дозволяє щоп'ятниці отримувати добірку найважливіших ділових новин за тиждень.
