Національний банк постановою від 01.04.2019 № 56 затвердив нову редакцію Інструкції про порядок відкриття і закриття рахунків клієнтів банків та кореспондентських рахунків банків - резидентів і нерезидентів.
Вона, зокрема, регулює порядок відкриття та закриття банками:
- рахунків клієнтів - резидентів і нерезидентів України (фізичних та юридичних осіб);
- кореспондентських рахунків банків - резидентів та нерезидентів;
- рахунків міжнародних фінансових організацій, а також управителя за договором управління майном.
З 4 квітня - дня набрання постановою чинності - юридичним особам-нерезидентам, у тому числі іноземним інвестиційним фондам та компаніям з управління активами, що діють від імені таких інвестиційних фондів надано можливість відкривати рахунки в українських фінансових установах та здійснювати через такі рахунки валютні операції.
Крім того, нова редакція Інструкції передбачає:
- скасування подання клієнтами банків під час відкриття рахунків картки зі зразками підписів - відтепер розпорядження рахунком здійснюватиметься на підставі переліку осіб, які відповідно до законодавства мають на це право, нотаріальне посвідчення не вимагатиметься;
- зміна найменування юридичної особи не передбачає закриття діючих рахунків.
- відсутність обмежень стосовно проведення операцій з рахунками, визначені лише певні особливості здійснення операцій за рахунками окремих клієнтів
Іншою постановою (від 01.04.2019 № 58) Нацбанк вніс зміни до Положення про здійснення банками фінансового моніторингу.
Зокрема, запроваджується визначення компаній-оболонок - юридичних осіб-нерезидентів, які не здійснюють фактичної господарської діяльності в країні реєстрації (відсутні достатні активи і працівники для здійснення відповідного виду господарської діяльності) або структура власності якої не дозволяє встановити реальних кінцевих бенефіціарних власників (контролерів).
Зміни до Положення, що також набрали чинності з 4 квітня містять також:
- процедури здійснення аналізу інформації та документів для виявлення компаній-оболонок;
- дії банку в разі підтвердження того, що клієнт є компанією-оболонкою або відмови клієнта в наданні банку необхідних документів чи інформації, у разі, якщо наданих документів недостатньо для здійснення відповідного аналізу.
Водночас вимоги щодо здійснення аналізу інформації та документів не поширюються на юридичних осіб - нерезидентів, які є холдинговими компаніями або їх корпоративними підприємствами, за умови, що структура власності холдингової компанії є прозорою та дає змогу визначити кінцевих бенефіціарних власників, та господарська діяльність такої юридичної особи дає можливість повного розуміння її характеру.
Нещодавно ми писали, що Нацбанк визначив, як працюватимуть банки у зв'язку із перенесенням робочих днів.
Нагадаємо, що при встановленні нових і перевірці наявних ділових контактів може бути корисним сервіс CONTR AGENT від ЛІГА:ЗАКОН. Він, серед іншого, дозволяє перевірити інформацію про можливе включення ваших контрагентів у санкційні списки України, ЄС, США та інших країн, а також здійснювати їх подальший контроль.
