Нацбанк у листі від 07.10.2024 р. № Р/25-0005/75915 надав фінустановам роз'яснення та рекомендації з питань фінансового моніторингу. Регулятор інформує, що за результатами перевірок щодо дотриманням небанківськими фінансовими установами вимог законодавства України у сфері фінмоніторингу були виявлені порушення, коли небанківські фінансові установи:
не забезпечують дотримання основних принципів розроблення та реалізації внутрішніх документів установи з питань фінмоніторингу;
не вживають достатніх заходів для визначення осіб, які є платниками та (або) отримувачами за платіжною операцією, які регулярно користуються послугами установ, особами, з якими установа підтримує ділові відносини, та в результаті не вживають належних заходів з належної перевірки клієнтів;
не здійснюють виявлення та оцінки ризиків відмивання коштів притаманних діяльності установ, з урахуванням продуктів та послуг, що надаються установами платникам та отримувачам, які регулярно ініціюють платіжні операції / отримують кошти за платіжними операціями з використанням таких продуктів та послуг, а також не здійснюють виявлення та оцінку ризиків відмивання, що притаманні діяльності таких платників/отримувачів.
Зокрема, Національний банк виявив випадки запровадження установами продуктів/послуг, умови надання яких містять ознаки уникнення вимог законодавства щодо належної перевірки клієнтів. Так, згідно з умовами таких продуктів/послуг на користь суб'єкта господарювання, щодо якого установа не здійснила заходів з належної перевірки клієнтів, забезпечується приймання переказів з їх подальшим зарахуванням на власний поточний рахунок такого суб'єкта господарювання (наприклад, суб'єкт господарювання - продавець товару отримує кошти від покупців за проданий товар / надану послугу на свій поточний рахунок).
Зазначені продукт, послуга, що надаються установою, стають доступними такому продавцю - суб'єкту господарювання після його реєстрації на сайті / в застосунку установи. Під час такої реєстрації суб'єкт господарювання зазначає свої дані (наприклад, РНОКПП/ЄДРПОУ, номер телефону, дані про кількість працівників, категорію діяльності, посилання на магазин продавця на відповідному "маркетплейсі", IBAN тощо) та приєднується/підключається до продукту/послуги установи, після чого установа організовує приймання коштів від покупців за продані товари на поточний рахунок такого суб'єкта господарювання за допомогою / з використанням продукту/послуги установи.
Такі відносини між установою та отримувачем коштів пов'язані з діловою, професійною чи комерційною діяльністю установи, що виникли на підставі акцептування оферти (зокрема на практиці були виявлені такі форми акцептування, як: заява про приєднання, угода, відкриття акаунту, заведення профілю тощо), полягають у наданні установою послуг / використанні такими суб'єктами господарювання послуг установи, передбачають тривалість існування після їх встановлення, забезпечення установою виконання фінансових/платіжних операцій, а отже, є діловими відносинами в розумінні Закону про ПВК/ФТ.
Зважаючи на наведене, установа, надаючи послугу з переказу коштів на користь акцептованих/зареєстрованих осіб (суб'єктів господарювання), зобов'язана здійснювати належну перевірку таких суб'єктів господарювання відповідно до вимог статті 11 Закону про ПВК/ФТ, включаючи встановлення суті діяльності клієнта (зокрема товарів/послуг, що реалізуються/надаються, місце реалізації товарів/послуг), а також вживати інших заходів щодо клієнтів, передбачених Законом про ПВК/ФТ та Положенням N 107, у тому числі оцінювати ризик ділових відносин з клієнтами, формувати та вести анкети клієнтів, здійснювати на постійній основі аналіз фінансових операцій клієнтів тощо.
Регулятор рекомендує оперативно привести у відповідність до вимог законодавства у сфері ПВК/ФТ умови та порядок надання продуктів/послуг отримувачам коштів, а також вжити заходи з належної перевірки клієнтів.
Також Національний банк виявив відсутність або неефективність розроблених установами порядків щодо визначення випадків, у яких платник/отримувач, що регулярно ініціює/отримує перекази коштів, уважатиметься установою таким, що підтримує з установою ділові відносини.
Вжиті установами заходи за результатами опрацювання зазначених рекомендацій оцінюватимуться Національним банком під час здійснення нагляду.
Вся інформація для твоєї компанії - тепер в єдиному продукті LIGA360. Збільшуй швидкість виявлення бізнес-ризиків: правових, регуляторних, санкційних, репутаційних, судових, фінансових, договірних. Замов презентацію прямо сьогодні.
Встигни скористатися Special program для рішення LIGA360. Гарантуй найкращу ціну для своєї компанії. Детальніше за посиланням.
