НБУ надає банкам рекомендації, як виявити фіктивні документи, які надають клієнти на запит банку з метою здійснення належної перевірки.
Під час проведення перевірок Нацбанк встановив непоодинокі випадки надання клієнтами банкам підроблених виписок за рахунками, відкритими в інших банках, фінансової звітності, а також платіжних інструкцій, які нібито підтверджують здійснення клієнтами господарської діяльності, сплати обов'язкових платежів, платежів за оренду приміщень, транспортних послуг тощо.
Як зазначається в листі, надання клієнтами підроблених документів наражає банки на високі ризики використання їх послуг для відмивання коштів або фінансування тероризму, вчинення інших кримінальних правопорушень.
Для запобігання таким ризикам регулятор рекомендує банкам обмінюватися інформацією щодо руху коштів за рахунками клієнта, щодо якого наявні підозри в наданні ним підроблених документів, а також наголошує на підставах / умовах розкриття інформації, яка відноситься до банківської таємниці - така інформація надається тільки за згодою клієнта.
Хочете оцінити фінансову стабільність бізнес-партнера? Перевірити чи не має він боргів, судових справ? Спробуйте нове рішення LIGA360 від LIGA ZAKON! Всі види джерел для всебічної оцінки контрагентів: реєстри, судові рішення, санкційні списки та медіа. Залиште заявку на презентацію LIGA360 для вашої команди.
НБУ рекомендує під час установлення ділових відносин із клієнтом / подальшого обслуговування додати до умов договору банківського обслуговування згоду клієнта на розкриття банківської таємниці іншому банку, у тому числі стосовно відомостей щодо руху коштів за рахунками клієнта. Така згода також може бути оформлена як окремий документ.
Також рекомендовано особливу увагу приділяти клієнтам та наданим ними документам/інформації, за наявності таких ознак:
клієнту притаманні критерії ризику компанії-оболонки;
період діяльності юридичної особи з дати державної реєстрації менший ніж півроку;
нещодавно відбулася зміна кінцевого бенефіціарного власника та/або керівника клієнта;
перед початком активної діяльності за рахунком клієнта тривалий час не здійснювалися фінансові операції;
відповідно до звітності в клієнта є незначний статутний капітал / незначні активи.
Цей перелік не є вичерпним, банк може самостійно визначати інші ознаки, які на його розсуд потребують уточнення/підтвердження.
Крім того, в листі наведено приклади можливих джерел для перевірки / підтвердження достовірності отриманої інформації, зокрема для перевірки достовірності наданої клієнтом фінансової звітності.
У листі наголошується, що рішення про необхідність здійснення перевірки достовірності окремих наданих клієнтом документів, у тому числі в разі проведення або наміру проведення клієнтом фінансових операцій на незвично великі суми (або загальний оборот), що є невластивим для діяльності клієнта, банк має приймати на підставі ризик-орієнтованого підходу.
Дивись на досьє компанії очима партнерів, конкурентів та перевіряючих органів з новою LIGA360.
