Національний банк України листом від 14.07.2026 р. № 25-0010/65703 надав нові рекомендації для виявлення фіктивних операцій. Під удар потраплять імпортери та компанії, чия діяльність нагадує «скрутки» ПДВ.
Регулятор виокремив понад 12 ознак, за якими банк може визнати компанію «оболонкою». Серед них: мінімальний штат, відсутність власних складів, занадто молодий директор або використання спільних з іншими фірмами IP-адрес.
Особлива увага - імпортним контрактам. Банки перевірятимуть, чи був товар оплачений без передоплати та чи не підписав директор договір раніше, ніж компанія була офіційно зареєстрована. Детальніше у аналізі рекомендацій
Також НБУ вимагає від банків з'ясовувати, кому саме продається товар (кінцевий споживач) та через які інтернет-майданчики здійснюється торгівля. Якщо банк не зможе довести прозорість діяльності, операції будуть зупинені.
Щоб уникнути ризику блокування рахунків, скористайтеся інструментом "Перевірка компаній та персон" у LIGA360. Система автоматично підсвітить ознаки «фіктивності» та зв'язки з компаніями-оболонками, які тепер відстежує НБУ.
Дізнайтеся повний перелік ризикових маркерів в LIGA360.
